2 НДФЛ при смене КПП

У меня такая ситуация: по программе 1с 8.2 я начисляю зар.плату за март, удерживаю все налоги и обязательства. После всех удержаний я должна сформировать платежную ведомость. При созданий новой платежной ведомости при автозаполнении мне пишут «Не обнаружены данные для записи в табличную часть документа.» Объясните мне пожалуйста, как мне настроить программу, чтобы она автоматически заполняла платеж.ведомость?

Ответ:
До формирования документа «Выплата з/пл» нужно сформировать:
— документ «начисление заработной платы»
— документ «расчет ОПВ, ИПН и удержаний»
— документ «Расчет СН и СО»
— документ «Отражение заработной платы в учете».
Для выплаты зарплаты сотрудникам необходимо:
Подготовить платежную ведомость на выплату зарплаты.
Создайте новый документ Зарплата к выплате… Извините, но продолжение документа доступно только подписчикам

Документ доступен только подписчикам портала Учёт с тарифом: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ЭКОНОМ, ДЕМО ДОСТУП
Авторизуйтесь под своим электронным ключом (логин, пароль)

Документ показан не полностью. Оформите подписку

Рассказать друзьям:

О том, кто является налоговым агентом по НДФЛ, сказано в статьях 226 и 226.1 Налогового кодекса РФ. Это, в том числе, российские организации, выплачивающие денежные и неденежные доходы физическим лицам – налоговым резидентам РФ и нерезидентам (п. п. 1, 2 ст. 207, ст. 209, п. 1 ст. 210 НК РФ).

В какие сроки отчитаться

Налоговые агенты обязаны сдавать (п. 2 ст. 230 НК РФ):

В 2017 году сдать форму 2-НДФЛ следовало:

  • с признаком 2 — не позднее 01.03.2017;

  • с признаком 1 — не позднее 03.04.2017.

А представлять форму 6-НДФЛ в 2017 году нужно:

За несдачу формы 2-НДФЛ налогового агента оштрафуют на сумму 200 рублей за каждый непредставленный документ (п. 1 ст. 126 НК РФ). А непредставление формы 6-НДФЛ грозит штрафом в размере 1000 рублей за каждый полный или неполный месяц просрочки (п. 1.2 ст. 126 НК РФ, п. 1 письма ФНС России от 09.08.2016 № ГД-4-11/14515).

Куда отчитываться

Представлять отчетность по формам 2-НДФЛ и 6-НДФЛ налоговым агентам следует в налоговую инспекцию по месту своего учета.

Если организация имеет обособленное подразделение, которое выплачивает физическим лицам облагаемые НДФЛ вознаграждения:

  • по трудовым договорам;

  • по гражданско-правовым договорам, заключенным обособленным подразделением (уполномоченными лицами подразделения) от имени организации,

В ситуации, когда организация или ее обособленное подразделение изменили место нахождения, в связи с перерегистрирацией в налоговой инспекции возникают особенности по представлению отчетности по формам 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.

После постановки на учет в инспекции по новому месту нахождения организация (обособленного подразделения) сдавать данную отчетность следует в инспекцию по новому месту нахождения:

  • за период учета по прежнему месту нахождения — с указанием ОКТМО по прежнему месту нахождения организации (обособленного подразделения);

  • за период после постановки на учет по новому месту нахождения – с указанием ОКТМО по новому месту нахождения организации (обособленного подразделения).

При этом указывается КПП организации (обособленного подразделения), присвоенный налоговой инспекцией по новому месту нахождения организации (обособленного подразделения).

Иными словами, придется сдать в двойном объеме справки по форме 2-НДФЛ и расчеты по форме 6-НДФЛ в налоговую инспекцию по новому месту нахождения организации (обособленного подразделения).

Пример. Как отчитаться по НДФЛ при смене адреса

Предположим, организация в течение 2017 года сменила юридический адрес и переехала из Ленинградской области в г. Санкт-Петербург. В таком случае ей нужно сдать отчетность:

  • за период с 01.01.2017 до даты постановки на учет в налоговой инспекции г. Санкт-Петербурга — с ОКТМО по месту нахождения в Ленинградской области;

  • за период с даты постановки на учет в налоговой инспекции г. Санкт-Петербурга по 31.12.2017 — с ОКТМО по месту нахождения в г. Санкт-Петербурге.

При этом указать КПП следует по новому месту нахождения (г. Санкт-Петербург).

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *