Где лучше эквайринг

Для проведения разнообразных платежных операций в безналичной форме разработан специальный инструмент — банковский эквайринг. Он позволяет компаниям получать оплату от клиентов по картам, а также выполнять транзакции с электронных кошельков, когда дело касается расчетов через Интернет.

Составляющие эквайрингового процесса

Любые финансовые операции эквайринга предполагают непосредственное участие трех сторон:

  • обладателя пластиковой банковской карточки;
  • коммерческого предприятия, принимающего безналичный платеж;
  • банка-эквайера, обеспечивающего выполнение операций.

Помимо названных фигурантов косвенное отношение к процессу имеют банки-эмитенты, выпускающие «пластик», и платежные системы, поддерживающие карточки и электронные виртуальные кошельки. Механизм списания денежных средств с карты покупателя с их последующим переводом на счет продавца зависит от вида эквайринга. Он бывает торговым, интернет и мобильным.

В обычных коммерческих организациях, работающих оффлайн, применяется торговый эквайринг, основной отличительный атрибут которого — POS-терминалы. Это специализированное оборудование считывает данные с карт клиентов, передает их в банк, а он уже переводит деньги на р/с продавца с вычетом комиссии.

Если же покупка совершается онлайн, операция эквайринга выполняется несколько иначе. Здесь по понятным причинам отсутствуют терминалы и прочие физические кассовые аппараты. Все происходит на программном уровне в интернете. При покупке клиент перенаправляется на страницу оплаты, где далее указывает реквизиты карты. Процессинговые сервисы обеспечивают безопасную передачу данных, а их защита возлагается на протоколы шифрования и другие средства хранения и обработки информации о транзакциях.

По своей сути мобильный эквайринг схож с торговым, только здесь функцию POS-терминала выполняют другие устройства. Это смартфон с предустановленным специальным ПО и компактная автономная приставка – mPOS-терминал. Такой способ довольно удобен для маленьких торговых точек, им охотно пользуются ИП. Но особенно он актуален в разъездных коммерческих мероприятиях и в местах, где установка POS-терминала проблематична или вовсе невозможна.

Виды эквайринговых операций

Основной операцией эквайринга является списание денег с банковской карты покупателя и перевод этих средств на расчетный счет коммерческой организации. Помимо этого процесс безналичного расчета предусматривает и другие операции:

  • авторизацию покупателя для снятия с его карты денег;
  • списание банковской комиссии;
  • установку защищенного соединения (при интернет-платежах).

Схема работы эквайринга, как правило, прописывается в договоре о предоставлении услуги, который заключается между торговым предприятием и кредитно-финансовым учреждением.

Возврат денежных средств по эквайрингу

В предпринимательской деятельности периодически возникают ситуации, когда приходится делать отмену покупки и возвращать деньги клиенту. В такой процедуре имеют значение два нюанса:

  • возврат производится на карточку, по которой проводилась оплата;
  • участниками сделки выступают продавец, покупатель и банк-эквайер.

Непосредственно банк отвечает за сроки возврата по эквайрингу, которые могут составлять до тридцати рабочих дней. На практике возмещение происходит гораздо быстрее. Чтобы получить свои деньги обратно, покупатель выполнить ряд условий:

  • предоставить товарный чек и карточку, с которой было сделано списание;
  • предъявить паспорт или иное удостоверение личности.

По действующему законодательству торговая точка не вправе отказать в возврате по операции эквайринга, если чек не был пробит или потерялся. Факт приобретения может быть подтвержден другим способом. При отсутствии чека потребителю следует заполнить по форме соответствующее заявление.

Порядок операции отмены покупки

Процедура возврата по эквайрингу выполняется в день приобретения товара и предполагает возврат финансовых средств клиенту на сумму покупки. Алгоритм операции выглядит следующим образом:

  • проверка кассиром чеков и обоснований для отмены;
  • проведение операции на терминале в соответствии с инструкцией;
  • выполнение операции возврата денег;
  • выдача покупателю чека, подтверждающего отмену.

Если по каким-либо причинам карточка, по которой проводилась оплата покупки, недоступна, деньги могут быть возвращены на другую. Для этого понадобится написать заявление в банк. Когда товар меняется на более дорогой, возвратная операция по эквайрингу не выполняется. В этом случае происходит досписание средств до нужной суммы.

Эквайринг — это услуга банка, позволяющая торговым предприятиям принимать от клиентов оплату по банковским картам. Такой способ расчета все шире распространяется в России, и клиенты охотно им пользуются. Доказано, что покупатели гораздо легче тратят деньги, расплачиваясь по картам, более склонны к спонтанным приобретениям. Но при выборе банка-эквайера предприятия часто ловятся на удочку низких комиссий, а после сожалеют о потерянных деньгах. Что же нужно знать, чтобы правильно подобрать банк?

Тем, кто еще сомневается в необходимости услуги эквайринга, проясним ее выгоды. Об одной мы уже сказали: с «виртуальными» деньгами клиент расстается легче.

Вот еще ряд преимуществ эквайринга для торгово-сервисных предприятий:

  • Увеличивается число держателей банковских карт (как дебетовых, так и кредитных), при этом все больше людей предпочитают расплачиваться этим платежным инструментом, а не носить в кошельке большие суммы наличных.
  • Покупки по карте удобнее для туристов, особенно иностранных: в Европе и США это традиционный способ оплаты.
  • Предприятие, пользующееся услугами эквайринга, снижает свои расходы на инкассацию.
  • Кассиры испытывают меньше затруднений со сдачей, снижается риск потерять покупателя из-за необходимости размена купюр.
  • Падает риск принять фальшивые купюры или подвергнуться хищению наличной выручки.
  • Эквайринг важен и для интернет-магазинов: большинство клиентов предпочитает расплачиваться за заказ в Интернете с помощью банковских карт.

Это важно
С 1 января 2015 года отказ от приема «безнала» может обернуться для предприятий штрафными санкциями. Роспотребнадзор может налагать штрафы в размере от 30 000 на предприятия (с годовым оборотом не менее 60 000 000 рублей), отказывающие покупателю в услуге безналичного расчета и не устанавливающие соответствующее оборудование.

Какое оборудование предоставляет банк-эквайер?

Эквайринг невозможен без специального оборудования и программного обеспечения. От выбора устанавливаемой в магазине техники зависит скорость, удобство и безопасность расчетов по картам.

Процессинговый центр (ПЦ). Это ядро любого эквайринга. Представляет собой автоматизированную систему, которая обрабатывает информацию, получаемую с карт, обеспечивает связь и координирует расчеты между участниками транзакции: эмитентом и эквайером, клиентом и предприятием.

Для сервисной компании лучше, чтобы банк-эквайер располагал собственным процессинговым центром, а не арендовал его у сторонней организации, другого банка. Наличие посредников, само собой, сказывается на размере тарифа на эквайринг и скорости обслуживания.

Импринтер. Механическое устройство для оформления специальных платежных документов — слипов. На слипе делается оттиск эмбоссированной платежной карты. Предприятие периодически отправляет слипы в банк-эквайер для подтверждения проведенных операций.

Импринтер — самое недорогое оборудование, но в наши дни он используется крайне редко и в качестве резерва. Его давно заменили более удобные электронные аппараты.

POS-терминал. Электронное устройство, считывающее информацию с пластиковых карт и обеспечивающее авторизацию – связь с банком для получения разрешения на снятие средств. Аббревиатура POS расшифровывается как «point of sale» — точка продажи. Если в магазине несколько касс, то и POS-терминалов может быть столько же.

Банки-эквайеры предлагают разные конфигурации POS-терминалов. Так, беспроводные устройства удобны для курьеров, доставляющих товар к месту заказа, или официантов ресторанов. PS-POS-терминалы предназначены для транзакций через собственный сайт предприятия. Заказчик может остановиться на более простых моделях, чтобы не переплачивать за излишний функционал. Следует узнать у банка, какие карты читает терминал: только те, что имеют магнитную полосу, или в том числе чипованные, с технологией бесконтактного платежа.

Кассовое решение. Наиболее затратное оборудование, предназначенное для чтения и шифрования информации с карт. Может представлять собой отдельные приспособления для установки на ККМ или полноценные кассы, снабженные дополнительными функциями. Кассовые решения ускоряют процесс работы с картой и облегчают финансовую отчетность, позволяют печатать фискальные чеки с указанием шифрованных данных карты.

PinPad. Панель для ввода защитного кода банковской карты. PinPad подключается к POS-терминалу или ККМ. Ввод PIN-кода делает расчеты по карте безопаснее, обеспечивает лучшую защиту от мошенников. Следует учитывать, что некоторые платежные системы в обязательном порядке запрашивают защитный код при определенных безналичных платежах.

Обратите внимание
Некоторые банки, такие как ВТБ 24, «БИНБАНК», «Альфа-Банк», предлагают предпринимателям услугу подключения мобильного эквайринга. Учитывая, что все больше покупателей предпочитают расплачиваться с помощью мобильных приложений банкинга, это делает эквайринг еще более удобным для всех трех сторон (эквайрера, предприятия и клиента). Особенно решение популярно у интернет-магазинов и предлагающих курьерскую доставку организаций.

Используемый вид связи терминала с банком

От этого параметра зависит, пожалуй, самый важный показатель — скорость обслуживания. Банк, предлагающий дешевые способы авторизации, не экономит ваше время и время ваших клиентов.

Взаимодействие между всеми участниками банковского эквайринга осуществляется последовательно, через несколько звеньев.

  • Информация с карты покупателя поступает от POS-терминала (ККМ) в ПЦ банка, далее — в соответствующую платежную систему и от нее — в банк-эмитент, который проверяет, действительна ли карта, хватает ли на ней средств для проведения платежа.
  • Ответ от эмитента по тому же пути передается в терминал.

Путь, по которому проходит запрос на снятие средств с карты, может занять от доли секунды до нескольких минут — все зависит от способа и качества связи терминала с банком-эквайером.

Телефонный запрос, dial-up. Передача данных между POS-терминалом и процессинговым центром происходит по телефонной сети с помощью прямого звонка продавца оператору или dial-up модема. Второй способ технически быстрее, но тоже может затянуть связь на минуты из-за сбоев на телефонной линии и других внешних факторов.

Ethernet и Wi-Fi. Ответ от процессингового центра приходит за 1–3 секунды. Беспроводная связь чуть медленнее, чем Ethernet, зато мобильнее. Для использования этих видов связи необходимо подключение к Интернету.

GSM, GPRS. Использование мобильной связи для передачи данных. Второй вариант быстрее и удобнее в случае доставки товаров и услуг. Данные способы связи облагаются тарифами сотового оператора, такими же, как при звонках или интернет-трафике.

С какими платежными системами работает банк-эквайер?

Каждый банк взаимодействует с определенным перечнем платежных систем. Выбирая услуги эквайринга, лучше ориентироваться на свою целевую аудиторию. Если VIP-клиенты — не ваш профиль, то переплачивать за обслуживание элитных платежных систем вряд ли стоит.

Что может быть выгодно для предприятия?

  • Прием карт самых распространенных в России платежных систем: Visa и MasterCard. Заслуживает внимания и регион обслуживания, например, в Зауралье распространена платежная система «Золотая корона».
  • Обслуживание карт клиентов разного достатка. Малообеспеченные слои населения нередко пользуются электронными картами (Visa Electron, Maestro, MasterCard Electronic) . Отличие таких карт в том, что на них нет эмбоссирования (выдавленной буквенной и числовой информации) и они требуют обязательного ввода PIN-кода. Состоятельные клиенты используют премиальные платежные системы, мотивирующие к безналичным расчетам, предлагающие специальные условия. Примеры таких карт: Diners Club, American Express , но конечно — Visa и MasterCard категорий Gold и Platinum.

Уровень сервиса

В услуги эквайринга входит установка и сервисное обслуживание оборудования, обучение персонала магазина, программы лояльности и другие виды сервиса. От того, какой перечень услуг предлагает эквайер и какого качества эти услуги, зависит уровень обслуживания и его цена.

Инструктаж персонала. Проводится обязательно после установки оборудования на предприятии. Длится 20–40 минут.

Чему должен научить банк во время инструктажа:

  • принципу работы оборудования для эквайринга;
  • видам и реквизитам банковских карт;
  • последовательности процедур при обслуживании покупателя по карте;
  • процессу отмены авторизации;
  • оформлению возврата покупки по банковской карте;
  • определению подлинности карты.

По окончанию обучения банк выдает акт прохождения инструктажа. Цель обучения — не формальная подпись в акте, а уверенное пользование оборудованием сотрудниками магазина. Чтобы продавцы освоили эквайринг необходимо провести небольшой экзамен после инструктажа, повторить обучение, а также обязательно проводить его для новых сотрудников. Дополнительные материалы, памятки, выдаваемые в качестве руководства продавцам, должны быть написаны понятным для них языком.

Тренинг по эквайрингу. Более серьезная и глубокая форма обучения. Чему банк может обучить на тренинге?

  • как выявлять мошенников и действовать в таких случаях;
  • как увеличить продажи с помощью эквайринга: оформление торговой точки, система бонусов, мотивирование покупателей к спонтанным покупкам;
  • как определить предпочтения клиента;
  • как организовать документооборот, готовить отчетность;
  • как действовать при ошибочных операциях.

Тренинги проводятся за отдельную плату, но их полезно проводить в дополнение к инструктажу. Полученные знания позволят использовать все возможности эквайринга на и действительно повысить продажи за счет этой услуги.

Программы лояльности. Еще один маркетинговый ход для увеличения числа новых клиентов и удержания ранее привлеченных. Как правило, такие программы подразумевают начисление бонусов на карту клиента при покупке в магазине. Покупатель накапливает бонусы и может использовать их как скидку на товар или услугу. В выигрыше остается и продавец, который мотивирует покупателя на большую сумму покупок для получения бонусов, и банк-эквайер, так как берет комиссию с продаж по бонусам.

Способы оповещения от банка. Чтобы контролировать платежи по банковским картам, предприятие время от времени получает выписки по проведенным транзакциям. Банк может высылать эти выписки на e-mail компании, обычной почтой или в виде SMS, а также размещать финансовую информацию в личном кабинете компании на сайте банка.

Дополнительную роль играет система экспресс-оповещения — это может быть сообщение магазину о временных сбоях в работе банка или процессингового центра, о случаях мошенничества и способах борьбы с ними.

Техническое обслуживание. Желательно, чтобы технический персонал банка осуществлял ремонт и замену оборудования в режиме 24/7. Оптимальный срок ремонта — не более суток. Клиенты постепенно привыкают к обслуживанию по картам, и любой длительный простой оборудования либо использование более медленных резервных устройств могут оттолкнуть покупателей.

Финансовые условия обслуживания

Первое финансовое условие, на которое нужно обращать внимание — срок возмещения дохода предприятию. На банковский счет компании деньги поступают в течение 1–3 рабочих дней с момента оплаты потребителем.

Срок возмещения зависит от нескольких факторов:

  1. Если предприятие имеет счет в банке-эквайрере, начисление происходит на следующий день, в ином случае — на второй-третий день.
  2. Если покупка совершалась по карте банка-эквайрера, средства переводятся в течение дня, в ином случае — на третий день.
  3. Если эквайрер требует полного возмещения средств от эмитента, перевод на счет клиента может занять пять рабочих дней.
  4. Если компания заказала систему срочных переводов, транзакции происходят быстрее (обычно в течение суток) независимо от условий.

Для покупателя крайне важен срок возврата средств на его карту в случае сдачи товара обратно в магазин. В настоящее время это больная тема для клиентов: на практике банки затягивают возврат до нескольких месяцев. Оптимальный срок для возмещения средств на карту — от 3 до 10 дней с момента возврата товара.

Опишем траты, которые несет предприятие за услуги эквайринга:

  • Установка оборудования и подключение услуги. Большинство банков сегодня уже не взимают за это отдельную плату. Но вполне возможно, что она, так или иначе, включена в тариф (комиссию) банка. Клиенту нужно рассчитать все «за» и «против», прежде чем согласиться на подключение.
  • Аренда оборудования. Техника тоже обычно предоставляется бесплатно. Но, если оборот магазина по пластиковым картам ниже установленного банком лимита (например, 50 000 рублей в месяц), то с предприятия, скорее всего, будет взиматься арендная плата. Ее размер от 500 до 3 000 рублей в месяц в зависимости от количества и сложности оборудования.
  • Плата за ремонт оборудования. Взимается обычно в том случае, если поломка произошла по вине персонала компании.

Тарифы банков на услугу эквайринга

Тариф, или, другими словами, комиссия банка на услугу эквайринга — это процентная ставка от стоимости товара/услуги, взимаемая банком при каждой покупке по карте. В среднем комиссия составляет 1,7–2,3%. Минимальный порог обычно не ниже 1,5%, максимальный — на уровне 4%.

Факторы, от которых зависит размер тарифа:

  • Оборот предприятия с продаж по банковским картам. Чем он выше, тем ниже комиссия. Для торговых сетей банки предлагают специальные условия.
  • Наличие у банка лицензий на эквайринг от платежных систем. Чем меньше их количество, тем ниже затраты банка на комиссию, которую оплачивает банк платежным системам, а значит, снижает и тариф банка.
  • Наличие у банка собственного процессингового центра. Плата сторонней фирме за услуги ПЦ увеличивает комиссию.
  • Сфера деятельности организации, время существования на рынке, количество точек продаж — факторы, от которых зависит устойчивость и объем прибыли банка от эквайринга.
  • Все то, о чем было сказано в предыдущих разделах: чем выше уровень сервиса, чем больше платежных систем охватывает банк, чем функциональнее оборудование, чем быстрее связь с банком, чем короче сроки возврата, тем выше комиссия за эквайринг. Выбор за вами: качество или дешевизна, удовлетворенность покупателей обслуживанием или их потеря.

Страницы ← предыдущая следующая → Банки и банковское дело 111 3.6. Кредит-аренда (лизинг) В мировой практике термин «лизинг» используется для обо- значения различного рода сделок, основанных на аренде товаров длительного пользования. В зависимости от срока, на который дается договор аренды, различают три вида арендных операций: 1) краткосрочная аренда (рейтинг) – на срок от одного дня до одного года; 2) среднесрочная аренда (хайринг) – на срок от одного года до трех лет; 3) долгосрочная аренда (лизинг) – на срок от трех лет и более. В отличие от договора купли-продажи, по которому право собственности на товар переходит от продавца к покупателю, при лизинге право собственности на предмет аренды сохраняется за арендодателем, а лизингополучатель приобретает лишь право на его временное использование. По истечении срока лизингово- го договора лизингополучатель может приобрести объект сделки по согласованной цене, продлить лизинговый договор или вер- нуть оборудование владельцу по истечении срока договора. С экономической точки зрения лизинг имеет сходство с креди- том, предоставленным на покупку оборудования. Внедрение банков на рынок лизинговых услуг связано с тем, что лизинг является капи- талоемким видом бизнеса, а банки – основные держатели денежных ресурсов, а также лизинговые услуги связаны с банковским кредито- ванием и составляют своеобразную альтернативу последнему. Лизинг регулируется следующими нормативными документа- ми: ФЗ «О лизинге» от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ; Гражданский ко- декс РФ, Ч. II. – гл. 34 «Аренда», п. 6 «Финансовая аренда (лизинг)». Основу лизинговой сделки составляют различные элементы, которые подробно представлены в табл. 3.6. В основе лизинговой сделки лежат следующие документы: − лизинговый договор; − договор купли-продажи или наряд на поставку объекта сделки; − протокол приемки объекта сделки. 112 А. И. Копытова Лизинговый договор определяет стороны договора, предмет договора, сроки действия договора, права и обязанности сторон, условия и виды лизинговых платежей, страхование объекта сдел- ки, порядок расторжения лизингового договора. Таблица 3.6 Основные элементы лизинговой сделки Наименование элемента лизинговой Особенности сделки Лизинг движимого имущества Объект лизинга Лизинг недвижимого имущества Прямые участники сделки: − Лизинговые компании − Производственные, торговые и транспортные предприятия и население (лизингополучатели или арендаторы) Субъекты сделки − Поставщики объектов сделки (стороны лизингового до- говора) Косвенные участники сделки: − Коммерческие и инвестиционные банки, кредитующие лизингодателя и выступающие гарантами сделок − Страховые компании − Брокерские и др. посреднические фирмы Лизингодатель и лизингополучатель учитывают следующие факторы: − срок службы оборудования − период амортизации оборудования Период лиза − цикл появления более производительного или дешевого аналога сделки − динамика инфляционных процессов − конъюнктура рынка ссудных капиталов и тенденции его развития Основные элементы: − амортизация; − плата за ресурсы, привлекаемые лизингодателем для осуществления сделки; Лизинговые платежи − лизинговая маржа, включающая доход лизинга за оказываемые им услуги (1 — 3 %); − рисковая премия, величина которой зависит от различных рисков лизингодателя. Технические услуги (транспортировка, ремонт, монтаж объекта Услуги, предоставляемые лизинга и др.) по лизингу Консультационные услуги (налогообложение, оформление сделки и др.) Банки и банковское дело 113 Современный рынок лизинговых услуг характеризуется много- образием форм лизинга, моделей лизинговых контрактов и юри- дических норм, регулирующих лизинговые операции (табл. 3.7). Рассмотрим более подробно оперативный и финансовый лизинг. Таблица 3.7 Классификация лизинговых операций Признак Виды лизинга По составу Прямой лизинг, при котором собственник имущества самостоятельно участников сдает объект в лизинг (двусторонняя сделка) Косвенный лизинг, когда передача имущества происходит через посредника (трехсторонняя или многосторонняя сделка) По типу Лизинг движимого имущества имущества Лизинг недвижимого имущества Лизинг имущества, бывшего в эксплуатации По степени Лизинг с полной окупаемостью, при котором в течение срока действия окупаемости одного договора происходит полная выплата стоимости имущества Лизинг с неполной окупаемостью, когда в течение срока действия одного договора окупается только часть стоимости арендуемого имущества По условиям Лизинг с полной амортизацией и соответственно с полной выплатой амортизации стоимости объекта лизинга Лизинг с неполной амортизацией, т.е. с частичной выплатой стоимости По степени Оперативный лизинг, т.е. передача имущества осуществляется окупаемости на срок меньший, чем период его амортизации и условиям Финансовый лизинг, т.е. в период действия договора о лизинге арендатор амортизации выплачивает арендодателю всю стоимость арендуемого имущества По форме Лизинг «стандарт»: поставщик продает объект сделки финансирующей лизинговой организации, которая через свои лизинговые компании сдает его в аренду сделки потребителям Возвратный лизинг: собственник оборудования продает его лизинговой компании и одновременно берет это оборудование у нее в аренду Лизинг «поставщику»: продавец оборудования также становится лизингополучателем, как и при возвратном лизинге, но арендованное имущество используется не им, а другими арендаторами, которых он обязан найти и сдать им объект сделки в аренду. Субаренда является обязательным условием в контрактах подобного рода Компенсационный лизинг: арендные платежи осуществляются поставками продукции, изготовленной на оборудовании, являющемся объектом лизинговой сделки Возобновляемый лизинг: в лизинговом соглашении предусматривается периодическая замена оборудования по требованию арендатора на более совершенные образцы Лизинг с привлечением средств: предусматривается получение лизинго- дателем долгосрочного займа у одного или нескольких кредиторов на сумму до 80 % сдаваемых в аренду активов 114 А. И. Копытова Оперативный лизинг (рис. 3.1) — это арендные отношения, при которых расходы лизингодателя, связанные с приобретением и содержанием сдаваемых в аренду предметов, не покрываются арендными платежами в течение одного лизингового контракта. Страховая Кредитор компания Кредитный Договор договор страхования Лизингодатель Договор Договор купли-продажи оперативного Поставка лизинга. техники Поставка техники Поставщик Лизингополучатель Рис. 3.1. Схема оперативного лизинга Для оперативного лизинга характерны следующие основные признаки: − лизингодатель не рассчитывает возместить все свои затраты за счет поступления лизинговых платежей от одного лизин- гополучателя; − лизинговый договор заключается, как правило, на два года – пять лет, что значительно меньше сроков физического износа оборудования, и может быть расторгнут лизингополучателем в любое время; − риск порчи или утери объекта сделки лежит в основном на лизингодателе; − ставки лизинговых платежей обычно выше, чем при финан- совом лизинге; Банки и банковское дело 115 − объектом сделки являются преимущественно наиболее попу- лярные виды машин и оборудования. При оперативном лизинге лизинговая компания приобретает оборудование заранее, не зная конкретного арендатора. Поэтому компании, занимающиеся оперативным лизингом, должны хорошо знать конъюнктуру рынка инвестиционных товаров, ак новых, так и бывших в употреблении. Лизинговые компании при этом виде лизинга сами страхуют имущество, сдаваемое в аренду, и обеспечивают его техническое обслуживание и ремонт. Финансовый лизинг (рис. 3.2) — это соглашение, преду- сматривающее в течение периода его действия выплату лизинго- вых платежей, покрывающих полную стоимость амортизации оборудования или большую ее часть, дополнительные издержки и прибыль лизингодателя. Финансовый лизинг характеризуется следующими основны- ми чертами: − участием третьей стороны (производителя или поставщика объекта сделки); − невозможностью расторжения договора в течение называе- мого основного срока аренды, т. е. срока, необходимого для возмещения расходов арендодателя, − более продолжительным периодом лизингового соглашения (обычно близким к сроку службы объекта сделки); − высокой стоимостью объектов сделки. Лизингодатель Договор Договор купли-продажи лизинга Поставщик Поставка Лизингополучатель оборудования Рис. 3.2. Схема финансового лизинга 116 А. И. Копытова Поскольку финансовый лизинг по экономическим призна- кам сходен с долгосрочным банковским кредитованием капи- тальных вложений, особое место на рынке финансового лизинга занимают банки, финансовые компании и специализированные лизинговые компании, тесно связанные с банками. В проекте лизинговых операций наиболее сложный момент – определение суммы лизинговых (арендных) платежей, причи- тающихся лизингодателю. Рассчитать лизинговые платежи можно используя формулу аннуитетов (ежегодных платежей по конкрет- ному займу), а также согласно Методическим рекомендациям по расчету лизинговых платежей утвержденным Минэкономики России 16 апреля 1996 г. Общая сумма лизинговых платежей (Лп) по второму способу имеет вид: Л п = А + П к + П ком + П у + НД С , где А – сумма начисленной амортизации; Пк – плата за привлеченные кредитные ресурсы; Пком – размер комиссионных выплат; Пу – плата за дополнительные услуги; НДС – налог на добавленную стоимость. Если лизингодатель – малое предприятие, то НДС в расчет платежей не включается. Отдельные компоненты этой формулы рассчитываются сле- дующим образом. 1. Сумма амортизационных отчислений (А): С Ч На А= , 100 где С – балансовая стоимость имущества; На – норма амортизационных отчислений, %. 2. Плата за привлеченные кредитные ресурсы (Пк): К Ч Ск Пк = , 100 где К – сумма кредитных ресурсов; Ск – ставка за пользование кредитом (в годовых процентах). Банки и банковское дело 117 При этом величина кредитных ресурсов определяется как разница в стоимости оборудования на начало и конец года, деленная на два. 3. Размер комиссионных выплат (Пком): К ЧСком Пком = , 100 где Ском – ставка комиссионного вознаграждения. 4. Расчет платежей за дополнительные услуги (Пу): Пу = Рк + Ру + Рр + Р , д где Рк – сумма командировочных расходов работников банка; Ру – сумма расходов на услуги; Рр – сумма расходов на рекламу; Рд – сумма других расходов. 5. Величина лизинговых взносов (Лв) в зависимости от перио- дичности платежей определяется следующим образом: а) при ежегодной выплате: Лв = Лп : Т ; b) при ежеквартальной выплате: Лв = Лп : Т : 4; c) при ежемесячной выплате: Лв = Лп : Т :12. Быстрый рост лизинговых операций объясняется наличием ряда преимуществ. Преимуществами для лизингополучателя являются: − 100% финансирование сделки по фиксированным ставкам. Лизинг обычно не требует авансовых платежей, что очень важно для новых и развивающихся субъектов рыночных от- ношений (компаний, фирм, предприятий); − возможность расширения производства и наладка оборудо- вания без крупных затрат и привлечения заемных средств; 118 А. И. Копытова − затраты на приобретение оборудования равномерно распре- деляются на весь срок действия договора, высвобождаются средства на другие цели; − защита от устаревания (морального износа) — лизинг способ- ствует быстрой замене старого оборудования более совре- менным, позволяет сократить риск морального износа; − не привлекается заемный капитал; в балансе поддерживается оптимальное соотношение собственного и заемного капитала; − арендные платежи увязаны с прибыльностью использования полученной по лизингу техники; − техническое обслуживание и ремонт может взять на себя арендодатель; − существует возможность обновлять оборудование без значи- тельных затрат; − действуют налоговые льготы и инвестиционные стимулы; − есть возможность приобретения оборудования по окончании договора; − при оперативном лизинге риск гибели оборудования лежит на арендодателе; − вследствие высокой гибкости лизинг позволяет оперативно реагировать на рыночные изменения; − лизинговые платежи не включаются в показатель внешней задолженности страны. К преимуществам лизингодателя (банка) при лизинговой сделке относят: − расширение сферы приложения банковского капитала; − действие относительно меньшего риска, чем предоставление банковских ссуд; − наличие налоговых льгот; − возможность установления более тесных контактов с произ- водителями оборудования, что создает дополнительные условия для делового сотрудничества. Для поставщика преимущества лизинга сводятся к расшире- нию возможностей сбыта и получению денег наличными. Банки и банковское дело 119 Контрольные вопросы 1. Кто является субъектом кредитования? 2. Что выступает объектом кредитования? 3. Перечислите основные принципы банковского кредитовая, характерные для рыночной экономики. 4. Какую роль в кредитовании играет обеспечение кредита? 5. По каким критериям можно классифицировать виды кредитов? 6. Назовите блоки и элементы системы кредитования. 7. Чем отличаются методы кредитования? 8. Что такое контокоррентный кредит? Чем данный кредит отличает от овердрафта? 9. Какие условия кредитного договора относятся к существенным? 10. Назовите основные разделы кредитного договора. 11. Каково содержание критериев достаточности и приемлемо- сти имущества заемщика для использования его в качестве залога по ссуде? 12. В чем состоит отличие твердого залога от залога товара в обороте? 13. Перечислите достоинства и недостатки заклада, определяю- щие сферу ее применения при кредитовании. 14. Каковы методы оценки предметов залога? 15. Каковы особенности ипотеки как способа обеспечения возвратности кредита? 16. Как действует механизм обращения взыскания на заложен- ное имущество в России? 17. Какие обязательства возлагаются на поручителя при неис- полнении заемщиком кредитного договора? 18. В чем заключается особенность банковской гарантии от дру- гих видов обеспечения кредита? 19. Какие методы оценки кредитоспособности юридических лиц вы знаете? 20. Какие вы знаете финансовые коэффициенты оценки креди- тоспособности клиента? 21. Назовите элементы притока средств. 22. Какова методика анализа денежного потока? 120 А. И. Копытова 23. Приведите факторы делового риска по стадиям кругооборота фондов. 24. Каким образом происходит определение класса кредитоспо- собности клиента? 25. Как осуществляется оценка кредитоспособности физического лица? 26. Охарактеризуйте действие скорринговой модели. 27. Сколько частей имеет кредитная история? 28. Какую информацию имеют право запрашивать судебные органы? 29. Сколько хранится кредитная история? 30. В чем заключается особенность учета векселей? 31. На каких основаниях происходит выдача ссуд под залог векселей? 32. Что понимается под векселедательским кредитом? 33. По каким критериям можно классифицировать потреби- тельские кредиты? 34. Назовите особенности получения кредита на образование. 35. Перечислите преимущества кредитования при наличии кре- дитных карт. 36. По каким признакам можно классифицировать лизинговые операции. 37. Перечислите основные элементы лизинговой сделки. 38. Какие основные признаки характерны для оперативного лизинга? 39. Какие основные признаки характерны для финансового лизинга? 40. Опишите формулы расчета лизинговых платежей. 41. В чем заключаются преимущества лизингодателя при лизин- говой сделки? 42. В чем заключаются преимущества для банка при предостав- лении лизинговых операций? Страницы ← предыдущая следующая →

Информация: В настоящее время платежные терминалы различных систем оплаты установлены повсеместно — на заправках, в магазинах, других общественных заведениях. Прием платежей производится в режиме реального времени, которые поступают на Ваш счет в течение нескольких минут.

Внимание! При оплате услуг через платежные терминалы обязательно уточняйте размер комиссии, взимаемой с Вашего платежа, и проверяйте сумму, которая будет зачислена на Ваш Абонентский счет в сети RNet. Размер взимаемой комиссии устанавливается пунктами приема платежей самостоятельно и может отличаться. Терминалы оплаты сдачи не дают!

Инструкция по оплате: чтобы оплатить услуги через платежные терминалы Вам необходимо:

1. Выбрать наиболее удобную для Вас точку оплаты (платежный терминал);

2. В главном меню терминала оплаты, нажать кнопку «Оплата услуг»;

3. Выбрать пункт меню, соответствующий деятельности компании — «Интернет»

4. В перечне Операторов, предоставляющих услуги, выбрать Интернет-провайдера «RNet»;

5. Ввести номер Вашего телефона и/ или номер Вашего ID (можно уточнить в Личном кабинете) и нажать «Подтвердить»

6. Убедиться в правильности введённых данных и внести необходимую сумму в купюроприёмник.

7. Дождаться проведение платежа, взять и сохранить квитанцию об оплате.

Вы можете оплачивать наши услуги через терминалы оплаты тех компаний, с которыми сотрудничает Интернет-провайдер «RNet»:

1. Платежные терминалы QIWI («КИВИ»)

2. Платежные терминалы «Кассира.Нет»

3. Платежные терминалы ОАО АКБ «Балтика»

Платежные терминалы системы QIWI («КИВИ»)

Платежные терминалы QIWI (КИВИ) легко узнать по трем большим кнопкам на мониторе и дружелюбной птице КИВИ, помогающей в процессе оплаты. Терминалы QIWI (КИВИ) установлены в шаговой доступности в любом городе или населенном пункте России, работают круглосуточно и принимают платежи за все повседневные услуги. Оплачивать платежи через QIWI (КИВИ) просто и интуитивно понятно: достаточно нажать 3-5 кнопок, ввести данные платежа, внести необходимую сумму и получить квитанцию об оплате. Процесс оплаты занимает 2-3 минуты. Провайдер получает платеж моментально. Более 60% россиян регулярно пользуется услугами терминалов QIWI (КИВИ) с 2004 года.

С помощью QIWI Кошелька Вы можете моментально оплатить наши услуги без комиссии. Для оплаты услуг Вы можете использовать сайт, терминалы QIWI и партнеров, приложения для мобильных устройств и социальных сетей, а также SMS-команды.

QIWI Кошелек легко пополнить в терминалах QIWI и партнеров, салонах сотовой связи, супермаркетах, банкоматах, через интернет- или мобильный банк.

Совершать платежи Вы можете не только со счета QIWI Кошелька, но и банковской картой, наличными, а также с лицевого счета мобильного телефона Билайн, МегаФон, МТС.

Если у Вас еще нет QIWI Кошелька – Вы можете зарегистрировать его на сайте сервиса или в любом из приложений QIWI Кошелька за несколько минут.

Остались вопросы? Задайте их в официальном блоге компании.

Адреса платежных терминалов QIWI

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *