Онлайн касса 2017

Содержание

Что собой представляют онлайн кассы

Онлайн-кассы представляют из себя специальные устройства, которые вместо памяти ЭКЛЗ теперь имеют специальный фискальный накопитель, а также обладают возможностью подключаться к интернету и передавать в налоговую сведения о выбитом чеке. Каждый субъект, который использует онлайн-кассу, должен иметь договор со специальной организацией — оператором ФД, производящим хранение сведений о выбитых чеках и передающем их в налоговую.

Как и раньше, новые ККА должны иметь на корпусе заводской номер, иметь устройство для печати чека (исключение — специальные кассы для онлайн-магазинов), а также часы для отражения правильного времени.

Главной целью использования онлайн-касс является полный контроль за всеми кассовыми операциями со стороны налогового органа, что должно обеспечить учет всех продаж и их налогообложение.

Чек онлайн кассы должен обязательно обладать рядом реквизитов, закрепленных в законе. В частности, он должен содержать перечень товаров или услуг с количеством, ценой и суммой, а также QR-код для проверки чека на сайте налоговой. Также по желанию покупателя, продавец обязан отправлять ему на электронную почту копию только что пробитого чека.

Внимание! Все аппараты, которые применялись ранее, не обладали таким функциями. Поэтому с 1 февраля их регистрация остановлена, а с 1 июля они вообще запрещены к применению. Тем не менее, разрешено некоторые из ранее использовавшихся кассовых аппаратов доработать, то такие изменения должны быть зафиксированы официально.

Кто должен применять онлайн кассы с 2017 года

Онлайн кассы с 2017 года новый закон определяет, что с 1 февраля до 1 июля 2017 года действует переходный период, когда старые кассы еще можно использовать, но поставить на учет либо произвести смену ЭКЛЗ уже нельзя.

С 1 июля в обязательном порядке должны применять онлайн-кассы субъекты, использующие общий режим и упрощенку. Они обязаны в полной мере фиксировать доход, получаемый наличными деньгами, для целей налогообложения.

К ним же относятся и продавцы алкоголя. Для них обязательный срок начала использования онлайн кассы сдвинули на 31 марта 2017 года. Кроме этого, с этой даты такой аппарат обязаны будут применять как те, кто и до этого пользовался кассой, так и субъекты на вмененке и патенте, которые от использования кассовой техники были освобождены. Онлайн касса для ИП торгующих пивом также стала обязательна, поскольку пиво и другие коктейли приравняли к алкогольным напиткам.

Внимание! Онлайн кассы для ИП на ЕНВД и патенте, а также компании на ЕНВД, необходимо будет применять с 1 июля 2018 года. Поэтому пока они могут продолжать деятельность как раньше без каких-либо аппаратов. Данное послабление им дано потому, что при расчете налогов используется не полученный фактически доход, а рассчитанный на основании условных показателей.

Однако через год и им придется использовать онлайн-кассы, поскольку применяемые ими БСО также необходимо будет пропускать только через такой кассовый аппарат.

Вступившим в действие законом устанавливается круг лиц, которые освобождаются от использования онлайн-касс. К ним, в частности, будут относиться фирмы и предприниматели, которые осуществляют деятельность в местности без доступа к сети интернет.

Внимание! Порядок регистрации онлайн кассы у оператора фискальных данных и в налоговой описан в этой статье. Он несколько отличается от регистрации обычных ККТ.

В каком случае можно не применять онлайн кассы?

Сегодня закон определяет следующие освобождения от использования онлайн касс:

  • Торговля на не оборудованных рынках;
  • Торговля с транспортных средств;
  • Ремонт обуви;
  • Киоски, продающие газеты и журналы;
  • Арендодатели, которые сдают в наем собственные жилые помещения.

Внимание! Кроме этого, использования касс необходимо только при платежах наличными деньгами. Если компания или предприниматель осуществляет прием денег только безналично на свой расчетный счет, и фактического оборота наличных денег не имеет, то приобретать онлайн кассу ему не нужно.

Также дано право не применять новое оборудование кредитным учреждениям, фирмам, работающим на рынке ценных бумаг, а также компаниям, организующим общественное питание в детских садах, школах и других образовательных учреждениях.

Также могут не покупать онлайн-кассу религиозные организации, продавцы товаров, признанных народным промыслом, продавцы почтовых марок и т. д.

Если в месте, где планируется использование кассы, отсутствует интернет-связь, то вместо нового аппарата можно использовать старый. Однако такого вида территории будут установлены законодательно и внесены в специальный реестр.

Особенности применения онлайн касс для интернет магазинов

Еще одной причиной, по которой решено ввести онлайн-кассы, был полный контроль за деятельностью интернет-магазинов. В настоящее время предприниматели часто не регистрируют такие сайты, а прием платежей делают электронными деньгами, что не позволяет отслеживать поступающие денежные средства, а следовательно доходов, затруднительным.

Поправки к закону теперь вводят обязанность использовать кассовый аппарат при каждом факте продажи товара. При этом онлайн-касса для интернет-магазина должна непросто применяться, а при факте оплаты выдавать покупателю электронный чек.

В данном случае есть одно исключение — онлайн кассу можно не применять, если оплата за приобретенный товар поступает напрямую на банковский счет фирмы или ИП.

Также налоговая своим письмом установила, что если на момент введения онлайн-касс владелец интернет-магазина применял ЕНВД или патент, и обладал правом не использовать кассовый аппарат, то это право сохраниться за ним до 1 июля 2018 года, когда для этих категорий плательщиков онлайн-касса станет обязательной.

Обязанность использовать онлайн-кассу и отправлять покупателю электронный чек распространяется не только на наличные, но также и на оплату банковскими картами и электронными деньгами Webmoney или Яндекс-Деньги.

Особенностью кассы для онлайн-магазина является то, что она не должна печатать бумажный чек, а только в момент произведения оплаты покупателем отправлять ему электронный. По состоянию на апрель 2017 года такого рода критериям отвечает только один кассовый аппарат – АТОЛ 42 ФС.

Чек, который должен формироваться аппаратом, не отличается от обычной онлайн-кассы. Необходимо, чтобы в нем присутствовали все определенные законом реквизиты.

Внимание! Если магазин предоставляет услугу курьерской доставки, то сотрудник должен иметь при себе переносную кассу и в момент получения от покупателя денег выбить ему чек.

Особенности применения новых ККМ при торговли алкоголем

Несмотря на то что новым законом предусмотрен постепенный переход на онлайн кассы, для субъектов, торгующих пивом и алкогольной продукцией, использовать такие аппарату нужно уже с 31 марта 2017 года. Такую обязанность устанавливают поправки к закону об алкогольной продукции.

Новые кассы обязаны использовать все фирмы и предприниматели независимо от того, как именно осуществляется продажа. Это значит, что под его действие попадают даже выносные точки, торгующие пивом.

Более того, не определяются никакие льготы в зависимости от системы налогообложения, а значит что если предприниматель на ЕНВД или патенте торгует пивом или другим алкоголем, то он обязан использовать онлайн-кассу.

Необходимо отметить, что в этой части новый закон об алкоголе вступает в противоречие с законом о кассах. Последний, как известно, разрешает на вмененке и патенте начать применять онлайн-кассу с 1 июля 2017 года.

Однако специалисты считают, что закон по алкоголю, как более специализированный, имеет больший вес над общим законом о кассах. Официальная позиция налогового и других органов до сих пор не опубликована.

Важно! При выборе аппарата нужно помнить, что кроме передачи чеков в налоговую новая касса должна уметь работать и с ЕГАИС. При этом взаимодействовать с системой теперь обязаны не только реализаторы крепких алкогольных напитков, но и продавцы пива.

Стоимость перехода на новые кассовые аппараты

Нормы права требуют, чтобы онлайн кассы со временем были у всех хозяйствующих субъектов. Применение старых касс не допускается. При этом компаниям и ИП дано право модернизировать старые аппарат или же приобрести сразу новые кассы.

В первом случае многие производители данной техники предлагают целые наборы по модернизации касс. Денежные затраты на такие комплекты могут составлять в зависимости от марки кассового аппарата от 7000 до 15000 рублей.

При этом усовершенствование предполагает замену ЭКЛЗ фискальным накопителем информации.

Кроме этого, отдавая предпочтение модернизации кассы, имеет значение количество товаров в номенклатуре и объем операций. При значительных размерах этих показателей целесообразней приобрести новую онлайн-кассу.

Марка ККА

Применение

Ориентировочная цена

«Атол 30Ф» Рекомендуется к применению в организациях малого бизнеса, где покупателей и заказчиков немного.

21 тыс. р.

«Viki Print 57 Ф» Торговые места с небольшим количеством покупателей, поддерживает ЕГАИС

20,5 тыс. р.

«Атол 11Ф» Подходит для микропредприятий и фирм малого бизнеса с ограниченным числом покупателей, предоставляет возможность применять ЕГАИС, возможно использовать при торговле пивом.

25,1 тыс. р.

«Viki Print 80 Plus Ф» Аппарат наделен большим функциональными возможностями, например, отрез чеков в автоматическом режиме. Можно использовать на средних и крупных торговых точках, оснащен ЕГАИС, можно осуществлять торговлю пивом.

32,0 тыс. р.

«Атол 55Ф» Онлайн касса оснащена многими функциями, в том числе отрез чеков автоматически, подключение ящика для денег. Ее целесообразнее применять крупным фирмам с большими оборотами наличных платежей.

Есть ЕГАИС, можно применять при торговле пивом.

31,0 тыс. р.

«Атол FPrint-22ПТК» Возможно использование почти во всех отраслях, универсальный набор возможностей. Существует ЕГАИС, поддерживает торговлю пивом.

33,5 тыс. р.

«Атол 90Ф» В комплекте с аппаратом идет аккумуляторная батарея, что позволяет ее использовать до 20 часов на точках, где электричество отсутствует. Применяется при развозной и разносной торговле.

Есть ЕГАИС, можно использовать при реализации пива.

20,0 тыс. р.

«Эвотор СТ2Ф» Рекомендован для мест общественного питания и небольших магазинчиков, а также парикмахерских и косметических салонов.

Существует возможность организации складского учета. Есть сенсорный экран, а также операционная система Android.

29,5 тыс. р.

«ШТРИХ-ON-LINE» Маленькие магазинчики с небольшой номенклатурой товаров.

15,6 тыс. р.

«ШТРИХ-М-01Ф» Может использоваться в достаточно крупных торговых точках, может быть подключена торговому терминалу, есть автоматический отрез чеков.

24,3 тыс. р.

«ККМ Элвес-МФ» Используется на небольших торговых местах с ограниченным ассортиментом, оснащена аккумулятором, что дает возможность применять ее при выносной торговле

11,6 тыс. р.

«АТОЛ 42 ФС» Касса ориентирована на интернет-магазины, в ней отсутствует механизм для распечатки чеков.

20,0 тыс. р.

Порядок обслуживания касс

Законодательство не требует для новых кассовых аппаратов, имеющих онлайн связь с ОФД, обязательной проверки и обслуживания в специальных центрах. Данное правило распространяется только на старые машины, у которых есть еще ЭКЛЗ.

Хозяйствующий субъект на свое усмотрение принимает решение по проверке исходя из целесообразности с целью ремонта. Предполагается, что центры ТО возьмут на себя данную обязанность.

С этого года ЦТО нет необходимости при работе и обслуживании кассовых аппаратов осуществлять регистрацию в ИФНС, что было обязательным в прошлом.

Данное новшество позволит привлечь в данную отрасль много технических специалистов и новые фирмы.

Каждый владелец новой онлайн кассы имеет право выбрать:

  • Оформить с техническим центром длительный договор на обслуживание.
  • Привлекать специалистов ЦТО только по факту поломки и технической неисправности у кассового аппарата.
  • Приглашать мастеров для ремонта, которые не работают в ЦТО, но обладают всеми необходимыми знаниями.
  • Если в компании достаточно большое количество онлайн-касс, она может включить технического специалиста из данной области в штат своих работников.

В июле 2016 г. вступили в силу изменения к закону о ККМ от 22.05.2003 № 54-ФЗ, и теперь всем организациям и ИП необходимо . Как происходит этот переход, кого он коснется, что представляет из себя новая кассовая техника – расскажем в нашей статье.

Кто переходит на онлайн-кассы: этапы

Закон предусматривает поэтапный переход на онлайн-кассы с 2016 по 2018 год. Добровольная передача данных началась еще в июле 2016 г., а регистрировать ККМ старого образца было разрешено до 01.02.2017 г.

С 1 февраля 2017 г. регистрация старых касс прекращена, но до 1 июля 2017г. еще можно работать с ККТ без фискального накопителя, а также перерегистрировать их и снимать с учета. Налоговики же теперь ставят на учет только новые онлайн-ККТ.

С 31 марта 2017 г. особая норма действует для тех, кто торгует в розницу алкогольной продукцией, в т. ч. пивом: независимо от применяемой системы налогообложения (в том числе ЕНВД и патент), для них стало обязательным применение ККМ. Причем, те кто ранее работал без кассовых аппаратов, должны установить ККМ, отвечающие новым требованиям закона об онлайн-кассах с 2017 г., ведь старые образцы кассовой техники поставить на учет с 01.02.2017 невозможно (п. 10 ст. 16 закона от 22.11.1995 № 171-ФЗ).

С 1 июля 2017 г. можно будет использовать в работе исключительно ККТ нового образца, кроме тех, для кого переход на онлайн-кассы продлен до 01.07.2018 г. С 1 июля 2018 г. абсолютно все ИП и организации, использующие наличные расчеты и расчеты банковскими картами, должны перейти на новые ККМ-онлайн. Это в том числе и те, кто ранее мог не применять ККТ, но теперь это право потеряет:

  • плательщики ЕНВД,
  • ИП на патенте,
  • ИП и организации, оформляющие БСО при выполнении работ и оказании услуг населению,
  • продавцы лотерейных билетов и марок,
  • продавцы товара через торговые автоматы.

Для ИП, применяющих патент или ЕНВД, проект изменений к НК РФ предусматривает налоговый вычет на ККТ, который возможно будет применяться с 01.07.2018 г. Пока изменения не приняты и существуют только в законопроекте, но, если они будут одобрены, такой вычет может составить 18 000 рублей.

Работать без новых ККТ в 2018 году по-прежнему смогут:

  • те, кто расположен в отдаленной местности, где недоступна интернет-связь, а значит невозможна и передача фискальных данных онлайн. Таким лицам можно использовать ККМ, онлайн-кассами не являющиеся, выдавая покупателям бумажный чек. Перечень труднодоступных районов устанавливают региональные власти (п. 3 и 7 ст. 2 закона № 54-ФЗ);
  • ИП и организации занимающиеся ремонтом обуви, изготовлением ключей и т.п.;
  • аптеки в сельских фельдшерских пунктах;
  • водители общественного транспорта при продаже проездных билетов;
  • ИП и организации, продающие в киосках газеты и журналы, мороженое, разливные напитки, молоко и квас с автоцистерн, живую рыбу, торгующие на рынках и ярмарках, вразнос, а также продающие на развалах сезонные овощи и фрукты (п.2 ст. 2 закона № 54-ФЗ).

Онлайн-кассы для ИП в 2017 году: для кого переход обязателен?

Законодательство РФ, регулирующее применение онлайн-касс, имеет достаточно сложную конструкцию. Дело в том, что сейчас одновременно действуют, фактически, 2 разные редакции Федерального закона «О применении контрольно-кассовой техники» от 22.05.2003 года № 54-ФЗ.

Однако, с 01.07.2017 года вступит в полную силу основная часть положений новой редакции указанного ФЗ. Поэтому, для начинающих предпринимателей имеет смысл ориентироваться именно на новые нормы — скоро нужно будет вести бизнес в соответствии с ними.

Если проанализировать положения Закона № 54-ФЗ, а также нормы других федеральных правовых актов, дополняющих данный закон, то вырисовывается следующая картина.

Индивидуальные предприниматели — как субъекты правоотношений, попадающих под юрисдикцию новой редакции Закона № 54-ФЗ, могут быть классифицированы на 4 категории:

  1. ИП, не обязанные использовать ККТ, а значит и онлайн-кассы, как по старой, так и по новой редакции указанного Закона.
  1. ИП, не обязанные использовать ККТ только по новой редакции ФЗ.
  1. ИП, обязанные применять ККТ как по старой, так и по новой редакции ФЗ.
  1. ИП, обязанные применять ККТ, а значит, и онлайновые кассы, только по новой редакции ФЗ.

Предпринимателю для того, чтобы узнать, обязан ли он использовать ККТ в соответствии с новой редакцией Закона № 54-ФЗ, нужно посмотреть положения пунктов 2, 3 и 7 ст. 2 данного Федерального Закона, обязательно — в редакции от 03.07.2016.

В свою очередь, узнать свои обязательства по старой версии закона ИП должен прочитать положения пунктов 3 и 4 ст. 2 Закона № 54-ФЗ, обязательно — в редакции от 08.03.2015.

С текстом 54-ФЗ можно ознакомиться в Правовой системе Консультант плюс — .

В зависимости от того, к какой из указанных категорий относится конкретный индивидуальный предприниматель, определяются сроки, к наступлению которых ИП нужно будет приобрести онлайн-кассу.

Если ИП относится к 1-й категории, то никаких изменений в 2017 году в его деятельности со вступлением новых норм Закона № 54-ФЗ в законную силу не произойдет.

ИП, которого можно отнести к 3-й категории, может продолжать использовать имеющуюся у в его распоряжении контрольно-кассовую технику до 01.07.2017 года, после — ему нужно будет использовать только онлайн-кассу (если текущая ККТ не является онлайн-кассой). При этом, после 01.02.2017 года на учет в Налоговой инспекции можно будет поставить только новую онлайн-кассу.

ИП, относящиеся к 4-й категории налогоплательщиков, вправе не использовать ККТ, а значит и онлайн-кассы, до 01.07.2018 года. После — должны будут зарегистрировать и использовать в своей деятельности только онлайн-кассы.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

27 ноября 2017 года принят Федеральный закон № 337-ФЗ, согласно которому некоторым категориям индивидуальных предпринимателей и юридических лиц предоставлена отсрочка по переходу на онлайн-кассы до 1 июля 2019 года. Узнать подробнее можно в ЭТОЙ СТАТЬЕ.

Применение онлайн-кассы индивидуальным предпринимателем предполагает осуществление с его стороны следующих основных действий:

  • покупки или модернизации оборудования;
  • подключение онлайн-кассы к интернету;
  • регистрации оборудования в Налоговой службе (ФНС);
  • оформление договора с оператором фискальных данных (ОФД) — который обеспечивает передачу данных от торговой точки в ФНС.

Изучим их подробнее.

Онлайн-кассы для всех видов бизнеса! Доставка по всей России. Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Покупка новой ККТ

В случае, если индивидуальный предприниматель принял решение не модернизировать ККТ, а купить комплект оборудования, что является полноценной онлайн-кассой, то ему имеет смысл обратить внимание на следующие решения:

  1. Выпускаемые под брендом АТОЛ:
  • АТОЛ 90Ф — готовый кассовый аппарат для малых и микропредприятий, позволяет вести эффективный учет товаров (стоимость — около 20 000 р.);
  • АТОЛ 55Ф — фискальный регистратор для предприятий со средним оборотом (стоимость — 32 800 р.);
  • АТОЛ 77Ф — фискальный регистратор для фирм с большим оборотом (стоимость — около 41 000 р.).

Фискальные регистраторы, оснащенные функцией онлайн-кассы, могут подключаться к широкому спектру кассовых аппаратов. Указанные модели унифицированы с машинами, производимыми брендом АТОЛ.

  1. Производимые фирмой «Эвотор»:
  • Смарт-терминал ФН — сенсорный платежный терминал, позволяющий вести детальный анализ продаж, управлять кассой дистанционно (28 500 р.);
  • Стандарт-ФН — сенсорный терминал, дополненный сканером штрих-кодов (30 000 р.);
  • Алко-ФН — сенсорный терминал, дополненный модулем ЕГАИС, и потому подходящий для предприятий, реализующих алкоголь (43 500 р.).

Таким образом, «Эвотор» поставляет унифицированные «умные терминалы», которые в зависимости от потребностей заказчика могут дополняться теми или иными опциями.

  1. Выпускаемые под брендом «ДРИМКАС»:
  • Viki Micro — миниатюрный кассовый терминал с сенсорным дисплеем, оптимальный для малых бизнесов (от 23 000 р.);
  • Viki Mini — удобный сенсорный терминал-моноблок, оптимальный для средних предприятий (от 62 000 р.);
  • Viki Tower — высокопроизводительный сенсорный терминал с большим экраном, подходящий для бизнесов с крупным оборотом (от 75 700 р.).
  1. Выпускаемые под брендом «Штрих-М»:
  • ЯРУС М2100Ф — унифицированный терминал, позволяющий принимать оплату через каналы мобильного интернета (37 200 р.);
  • ККТ ШТРИХ-MPAY-Ф — мобильный терминал, приспособленный к работе с системой ЕГАИС (от 30 000 р.);
  • ККТ «ЭЛВЕС-МФ» — бюджетный терминал, оптимизированный для малых бизнесов (от 18 000 р.).
  1. Выпускаемые компанией EKAM:
  • комплект «Интернет-магазин» (от 25 000 р.);
  • комплект «Мобильный» (от 37 900 р.);
  • комплект «Стационарный Эконом» (от 28 500 р.);
  • комплект «Стационарный» (от 38 900 р.).

Выходит, что то или иное готовое решение может обойтись как заметно дешевле модернизации ККТ, так и значительно дороже.

.

Приобретая тот или иной продукт от указанных брендов следует уделять внимание его комплектности. Так, если покупается только фискальный регистратор — например, один из тех, что предлагает компания АТОЛ, то нужно понимать, что для обеспечения его работы потребуется, как минимум, еще компьютер со специальным ПО (оно, конечно, может поставляться в комплекте с устройством — но это стоит уточнить у продавца кассового оборудования).

В свою очередь, комплексные решения — например, те, что предлагаются компаниями «Эвотор» и «ДРИМКАС», в общем случае не требуют какого-либо дополнительного оснащения. Кроме того, данные решения реализованы по модульному принципу: при необходимости их можно будет оснастить дополнительными технологическими компонентами.

Есть один важный нюанс, характеризующий подготовку аппаратной части онлайн-касс к использованию: дело в том, что встраиваемый фискальный накопитель — ключевой технологический компонент инновационной ККТ, в соответствии в текущими нормами законодательства, должен обновляться с периодичностью 1 раз в год. Поэтому, его замена, фактически, сформирует отдельную статью ежегодных расходов предпринимателя.

Ожидается, что законодатель вскоре примет в регулирующие акты поправки, по которым некоторые категории ИП получат возможность использовать фискальные накопители в течение 3 лет (36 месяцев).

Подключение к сети Интернет

Следующая задача также носит технический характер: необходимо обеспечить функционирование онлайнового канала, через который с онлайн-касс торговой точки предпринимателя сведения о платежах будут передаваться оператору фискальных данных.

Главных требований к данному каналу два:

  • достаточная скорость (не менее 3-4 мегабит);
  • стабильность (нежелательны обрывы связи на несколько часов).

То, какая именно технология связи с онлайном будет использоваться — принципиального значения не имеет. Вполне допустим вариант с оптоволоконным, DSL-подключением, 3G или 4G-интернетом: нужно лишь убедиться, что коммуникационные модули имеющейся контрольно-кассовой техники совместимы с данными интерфейсами.

Стоимость обслуживания интернет-канала небольшого магазина редко превышает 1000 рублей в месяц (если используется «оптоволокно» или DSL). Но при применении мобильного интернета — в силу высокой нагрузки на трафик, стоимость обслуживания девайсов может быть заметно выше, порядка 3000-4000 рублей в месяц.

В некоторых случаях индивидуальному предпринимателю лучше всего заключать договор с провайдером как физическое лицо, т.к. для юрлиц и ИП у поставщиков услуг по доступу в онлайн расценки обычно заметно выше.

Регистрация онлайн-кассы в налоговой инспекции

Следующая задача, которую нужно решить предпринимателю — это регистрация онлайн-кассы в налоговой службе РФ. Данная процедура может быть осуществлена 2 способами:

  • при прямом обращении в ФНС через сайт;
  • воспользовавшись содействием оператора фискальных данных.

Оба способа предполагают обязательное оформление электронной подписи. В первом варианте это будет стоить порядка 3000-5000 рублей при обращении в удостоверяющий центр, занимающийся оформлением ЭЦП.

В свою очередь, стоимость услуг ОФД по регистрации ЭЦП для онлайн-кассы во многих случаях заметно меньше: вполне реально найти предложение в пределах 2000-3000 рублей (с учетом дополнительных сервисов — по инсталляции ЭЦП).

Поэтому, за основу мы можем взять именно второй вариант — как более выгодный. Он будет реализован в рамках взаимодействия с ОФД и изучим его специфику подробнее.

  • Аренда онлайн-кассы МТС касса 5

    16 отзывов

    1 700₽ 1 700₽ 1700 https://online-kassa.ru/kupit/arenda-onlajn-kassy-mts-kassa-5/ Заказать КупитьЕсть в наличии

  • Аренда онлайн-кассы МТС касса 7

    17 отзывов

    1 700₽ 1 700₽ 1700 https://online-kassa.ru/kupit/arenda-onlajn-kassy-mts-kassa-7/ Заказать КупитьЕсть в наличии

Заключение договора с ОФД

Оператор фискальных данных, уполномоченный взаимодействовать с различными хозяйствующими субъектами, должен быть, прежде всего, аккредитованным Налоговой службой.

Реестр таких организаций, предоставляющих услуги ОФД, публикуется на официальном сайте налоговой службы (см. список операторов фискальных данных) — .

Основная услуга, которую оказывает ОФД — это круглосуточное обслуживание онлайн-касс хозяйствующих субъектов, с которым у оператора подписан договор. Стоимость данного обслуживания составляет 3000-4000 рублей в год за одну кассу (подробнее см. ).

Оператор может оказывать дополнительные услуги — например, по оформлению ЭЦП для регистрации оборудования клиента в ФНС. Стоимость данной услуги по выпуску ЭЦП зависит от наличия у предпринимателя лицензии СКЗИ Крипто ПРО и т.д. При необходимости можно заказать у специалистов ОФД услуги по установке ЭЦП на компьютере предпринимателя, а также запросить прочие полезные сервисы.

В целом можно ориентироваться на расходы на оформление и использование ЭЦП — 3000 р. в год.

Как вариант можно посмотреть стоимость оформления ЭЦП в СКБ КОНТУР — .

Кроме того, в большинстве случаев, по платежным данным, которые передаются через операторов ОФД можно делать анализ своей деятельности за определенный период или по другим параметрам.

По факту успешной регистрации ККТ в Налоговой службе и заключению договора с ОФД (данные процедуры могут быть завершены одновременно) онлайн-кассу можно будет использовать в своей работе.

Попробуем резюмировать возможные расходы на ее обустройство и содержание.

Сколько стоит онлайн-касса для ИП и расходы на ее содержание

Основные расходы на онлайн-кассу (рублей)

Единовременные Периодические
Ежегодные Ежемесячные
Закупка или модернизация ККТ:
порядка 25 000 — 30 000 на 1 рабочее место кассира при малых и средних оборотах бизнеса
Оплата услуг ОФД:
3000 — 4000
Обновление фискального накопителя:
порядка 8000
Оформление и установка ЭЦП для регистрации ККТ (при содействии ОФД):
порядка 3000
Оплата услуг интернет-провайдера:
1000 (оптоволокно, DSL);
3000 (3G, 4G)
Расходы в пересчете на год:
25000 — 30000 14000 — 15000 12000 — 36000

Итого ориентировочная стоимость использования онлайн-кассы

в первый год: 51000 — 81000;

в последующие годы: 26000 — 51000.

Такова примерная стоимость покупки и последующего содержания онлайн-кассы для ИП, владеющего малой или средней по обороту торговой точкой.

  • Sigma 7 11 400₽ 11 400₽ 11400 https://online-kassa.ru/kupit/sigma-7-2/ Заказать КупитьЕсть в наличии
  • Атол Sigma 5 15 000₽ 15 000₽ 15000 https://online-kassa.ru/kupit/atol-sigma-5/ Заказать КупитьЕсть в наличии
  • Меркурий 115Ф

    89 отзывов

    4 990₽ 4 990₽ 4990 https://online-kassa.ru/kupit/merkurij-115f/ Заказать КупитьЕсть в наличии

  • ПТК MSPos-K

    94 отзыва

    11 900₽ 11 900₽ 11900 https://online-kassa.ru/kupit/ptk-mspos-k/ Заказать КупитьЕсть в наличии

  • Эвотор 7.2

    149 отзывов

    11 700₽ 11 700₽ 11700 https://online-kassa.ru/kupit/evotor-7-2/ Заказать КупитьЕсть в наличии

Взаимосвязь с ЕГАИС

Установление для ИП и ООО обязательства использовать онлайн-кассу часто рассматривается в одном контексте с другим недавним законодательным нововведением — предписывающим фирмам, которые продают алкоголь, использовать систему ЕГАИС.

Отчасти данная особенность восприятия двух инфраструктур обусловлена тем, что онлайн-кассы и система ЕГАИС имеют ряд общих признаков — например, передачу данных через интернет, применение электронно-цифровой подписи хозяйствующим субъектом.

Но по существу онлайн-кассы и ЕГАИС — разные инфраструктуры. Онлайн-кассы используются для учета Налоговой службой выручки ИП или ООО от продажи совершенно любых товаров либо оказания услуг. ЕГАИС — система, предназначенная для контроля над оборотом алкогольной продукции.

Более подробно о системе ЕГАИС можно посмотреть .

Поэтому, использование онлайн-касс и ЕГАИС — с юридической точки зрения практически независимые процедуры. Технологически они также значительно различаются.

Вместе с тем, на практике они могут осуществляться одновременно — когда продается алкоголь с использованием онлайн-касс. В этом случае на предприятии оптимальным может быть применение именно тех образцов ККТ, которые приспособлены к одновременному обслуживанию обеих рассматриваемых инфраструктур — онлайн-касс и ЕГАИС.

Техническое сопровождение оборудования. Решим любые проблемы! Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут. Оцените, насколько полезна была информация в статье?

Онлайн-кассы с 2017. Новый закон простыми словами

Мы собрали всю полезную информацию про онлайн-кассы с 2017 года в одной публикации.

В июле 2016 года был принят 290 Федеральный закон об онлайн-кассах. Этот закон призван внести изменения в положения 54-ФЗ «О применении ККТ». По новым правилам все кассовые аппараты должны с 1 июля 2017 года передавать электронные копии чеков онлайн в налоговую.

Новшества затрагивают даже тех ритейлеров, которые раньше не работали с ККТ — ЕНВДшников и ПСНщиков. Онлайн-кассы для предпринимателей на ЕНВД и ПСН станут обязательными с 1 июля 2018 года.

Изменения 54-ФЗ — это самая глобальная реформа в ритейле за последние 10 лет.

С момента написания статьи вступили в силу несколько важных изменений закона, вышли новые разъяснения от ФНС.

Прочитайте публикацию с актуальной информацией:

Подробнее о том, что сейчас происходит:

  1. Что такое онлайн-касса
  2. Как работает онлайн-касса и что теперь должно быть на чеке
  3. Другие новые термины
  4. Сроки перехода на онлайн-кассы: 2017—2018 гг.
  5. Кто освобожден от применения онлайн-касс
  6. Инструкция: порядок перехода на онлайн-кассы
  7. Новые штрафы
  8. Как выбрать онлайн кассу
  9. Пример: выбрать кассу для магазина
  10. Пример: выбрать кассу для парикмахерской

Что такое онлайн-касса

Онлайн-касса — это кассовый аппарат, который отвечает новым требованиям:

  • печатает qr-код и ссылку на чеке,
  • отправляет электронные копии чеков в ОФД и покупателям,
  • имеет встроенный в корпус фискальный накопитель,
  • свободно взаимодействует с аккредитованными ОФД.

Все требования к онлайн-кассам описаны в новом законе и обязательны для всех кассовых аппаратов с 2017 года.

Онлайн-касса — это не обязательно совершенно новый кассовый аппарат. Многие производители дорабатывают кассы, выпущенные ранее.

Например, все кассы и фискальные регистраторы Вики возможно доработать до онлайн-кассы. Цена комплекта доработки — 7500 рублей. В сумме учтена стоимость фискального накопителя (6000 рублей), шильды и документации с новым номером ККТ (1500 рублей). Обновление ПО на всех кассах Вики происходит автоматически.

Новые кассы (доработанные и совсем новые) занесены в специальный реестр моделей ККТ и утверждены Федеральной налоговой службой.

Как работает онлайн-касса и что теперь должно быть на чеке

Процесс продажи на онлайн-кассе теперь выглядит так:

  1. Покупатель оплачивает покупку, онлайн-касса формирует чек.
  2. Чек записывается в фискальный накопитель, где подписывается фискальными данными.
  3. Фискальный накопитель обрабатывает чек и передает его в ОФД.
  4. ОФД принимает чек и высылает фискальному накопителю обратный сигнал о том, что чек получен.
  5. ОФД обрабатывает информацию и отправляет её в ФНС.
  6. Если нужно, кассир отправляет электронный чек на почту или телефон покупателя.

Чек онлайн-кассы содержит:

Если покупатель попросил отправить электронную копию чека, то в бумажном нужно указывать электронную почту клиента или его абонентский номер.

Адрес продажи варьируется в зависимости от вида торговли. Если касса установлена в помещении, то необходимо указать адрес магазина. Если торговля ведётся с автомобиля, то указывается номер и название модели авто. Если товары продаёт интернет-магазин, то на чеке должен быть указан адрес сайта.

Фамилию кассира не нужно указывать в чеках из интернет-магазинов.

Новые термины

Оператор Фискальных Данных (ОФД) — организация, отвечающая за приёмку и передачу фискальных данных в налоговую. Также Оператор хранит эту информацию 5 лет и обеспечивает отправку копий электронных чеков клиентам. Список аккредитованных ОФД представлен на сайте ФНС.

Реестр онлайн-касс — это перечень кассовой техники, готовой к работе по новым правилам и официально одобренной Федеральной налоговой службой России. На декабрь 2016 года реестр контрольно-кассовой техники содержит 43 модели ККТ. Список обновляется, с ним любой желающий может ознакомиться на сайте налоговой. Каждая конкретная касса также вносится в реестр экземпляров ККТ.

Фискальный накопитель шифрует и передаёт фискальные данные в ОФД. ФН пришёл на замену ЭКЛЗ.

Фискальные данные — это информация о финансовых операциях, проводимых на кассе. Технические требования к фискальному накопителю описаны в законе, сейчас на рынке доступна для покупке одна модель фискального накопителя. Каждый экземпляр ФН также внесен в специальный реестр.

Срок действия фискального накопителя для всех предпринимателей разный и зависит от применяемой системы налогообложения:

  • ОСНО — 13 месяцев
  • УСН, ПСН, ЕНВД — 36 месяцев

Началом срока службы фискального накопителя является дата его активации. Владелец ККТ обязан хранить ФН после замены 5 лет. Менять ФН предприниматель может самостоятельно. Но чтобы избежать проблем с регистрацией или заменой фискального накопителя, мы рекомендуем всё-таки обращаться в сервисные центры.

Купить фискальный накопитель вы можете в своем сервисном центре. Стоимость ФН — от 6000 рублей.

Договор с ОФД — обязательный документ по требованиям нового закона. Без него не получится даже зарегистрировать онлайн-кассу. Однако поменять оператора владелец кассы может в любой момент. Стоимость услуг ОФД — от 3000 рублей в год.

Кто должен перейти на онлайн-кассы

Переход на онлайн-кассы проходит в несколько этапов и затрагивает:

  • предпринимателей, которые уже применяют ККТ,
  • торговцев акцизными товарами,
  • владельцев интернет-магазинов,
  • предпринимателей, оказывающих услуги населению и не применяющих кассы, В том числе ИП на ЕНВД, УСН и ПСН,
  • владельцы вендинговых и торговых автоматов, а также платежных терминалов.

Названные категории обязаны передавать копии чеков в ОФД и выдавать их клиентам.

Предприниматели, которые используют бланки строгой отчетности (БСО), тоже попадают под нововведения.

Форма бланков строгой отчетности меняется. С 1 июля 2018 года все БСО должны быть напечатаны при помощи специальной автоматизированной системы. Эта система — разновидность онлайн-кассы и она тоже передаёт данные онлайн. Об изменениях бланков строгой отчётности недавно писал Владимир Смыков.

Сроки перехода на онлайн-кассы: 2017—2018 гг.

1 февраля 2017 года Владельцы вновь регистрируемых ККТ
Начинается переход на онлайн-кассы и прекращается замена ЭКЛЗ и регистрация касс по старому порядку.
31 марта 2017 года Все организации и ИП, которые продают алкоголь
! Исключение: организации и ИП на ЕНВД и ИП на ПСН, которые торгуют слабоалкогольными напитками
Продавцы подакцизного алкоголя обязаны применять онлайн-кассы с 1 апреля 2017 года. Продавцы пива, сидра и других слабоалкогольных напитков переходят на онлайн-ККТ в зависимости от выбранной системы налогообложения.
1 июля 2017 года Организации и ИП на ОСН, УСН и ЕСХН
После этой даты нельзя использовать кассы с ЭКЛЗ, все ККТ должны работать с фискальным накопителем.
1 июля 2018 года
  • Организации и ИП на ЕНВД, которые торгуют в розницу и оказывают услуги общественного питания
  • ИП на ПСН, которые торгуют в розницу и оказывают услуги общественного питания
  • ИП на ЕНВД, если у них есть наемные работники
1 июля 2019 года
  • Организации и ИП на ЕНВД, кроме розничной торговли и общественного питания
  • ИП на ПСН, кроме розничной торговли и общественного питания
  • ИП на ЕНВД без наемных работников, которые торгуют в розницу или оказывают услуги общественного питания
  • Организации и ИП, оказывающие услуги или выполняющие работы, при условии выдачи покупателю БСО

Очень часто предприниматели задают вопрос: «Если компания работает на двух системах налогообложения УСН и ЕНВД, когда переходить на новые правила?»

С 1 июля 2017 года налогоплательщики на УСН должны применять онлайн-кассу. Параллельные режимы налогообложения не играют никакой роли. Кроме того, по каждому режиму пробивается отдельный чек.

Кто освобожден от онлайн-касс

От работы с кассами, как и раньше, освобождены: представители малого бизнеса, оказывающие услуги по ремонту обуви, продавцы на необорудованных рынках, торговцы продукции с цистерн и тележек, газетные киоски, люди, сдающие в аренду собственное жилье, организации с безналичной оплатой, кредитные организации и компании, занятые на рынке ценных бумаг, кондукторы и предприятия общественного питания в образовательных учреждениях.

Религиозные объединения, торговцы предметов народного промысла и почтовых марок тоже могут продолжить работу без ККТ.

Предприниматели в труднодоступных и отдаленных местностях могут работать без кассы. Правда, перечень таких областей определяют руководители на местах.

Как перейти на онлайн-кассу

Переход на онлайн-кассы с 2017 года — фактор, который напрямую влияет на дальнейшую работу бизнеса, подойти к нему следует ответственно.

Главное — не затягивать. Если вы планируете заняться переходом, скажем так, поздней весной, то есть все шансы запоздать с переходом на онлайн-кассу к июлю 2017 года.

Опыт внедрения системы ЕГАИС для торговцев алкоголем показал, что предприниматели до последнего откладывают модернизацию оборудования. Это порождает много сложностей: производители онлайн-касс не в успевают подготовить должным образом оборудование, логистические службы испытывают колоссальную нагрузку и срывают сроки, а магазины по всей стране простаивают без возможности законной торговли. Ну или торгуют с риском получить штраф.

Чтобы замена ККТ на онлайн-кассу не доставила неприятностей, рекомендуем заняться этим вопросом уже сейчас.

Опыт внедрения системы ЕГАИС для торговцев алкоголем показал, что предприниматели до последнего откладывают модернизацию оборудования. Это порождает много сложностей: производители онлайн-касс не в успевают подготовить должным образом оборудование, логистические службы испытывают колоссальную нагрузку и срывают сроки, а магазины по всей стране простаивают без возможности законной торговли. Ну или торгуют с риском получить штраф.
Чтобы замена ККТ на онлайн-кассу не доставила неприятностей, рекомендуем заняться этим вопросом уже сейчас.

Выбрать онлайн-кассу для перехода на 54-ФЗ
Решения для любого бизнеса
Каталог

Порядок перехода на онлайн-кассы

Итак, чтобы перейти на онлайн-кассу мягко, планируйте досконально и действуйте поэтапно:

1. Выясните, можно ли доработать имеющееся оборудование

Обратитесь к производителю вашей кассы. Если технику можно обновить, узнайте цену комплекта доработки для онлайн-кассы и, главное, включен ли в эту стоимость фискальный накопитель.

К этой сумме прибавьте работу ЦТО (или АСЦ) по доработке ККТ. Хотя регистрация кассы и накопителя на сайте ФНС технически не сложная, но даже специалисты, которые проводят регистрацию первый раз, иногда ошибаются. Если ошибётся специалист АСЦ, то ФН (6500 руб.) вам заменят за счет АСЦ. Если ошибку допустите вы, то и платить за замену накопителя придётся вам.

Если вашу кассу можно доработать, не спешите радоваться. Зачастую лучше купить новую онлайн-кассу, чем переделывать старую кассовую технику (стоимость доработки некоторых касс сопоставима со стоимостью новой кассы).

Чтобы не потратить деньги зря, проведите небольшое исследования рынка. Узнайте, сколько стоит доработка ККТ в среднем по рынку (у разных производителей), сколько стоит новая онлайн-касса. Сравните функционал старой доработанной кассы и новой онлайн-кассы. Если каждый шаг и малюсенькая доработка стоит дополнительных 100 рублей — это повод задуматься и поискать альтернативы.

2. Проверьте, есть ли рассматриваемое вами оборудование в реестре ФНС:

  • Проверка онлайн-касс — сервис ФНС для проверки экземпляров ККТ.
  • Проверка фискальных накопителей — аналогичный сервис для проверки фискальных накопителей (чтобы вам не продали сломанный или уже использованный накопитель).

3. Составьте график замены ЭКЛЗ

Чтобы не переплачивать за работу ЭКЛЗ, уточните когда заканчивается её срок службы. По окончанию работы ЭКЛЗ вам лучше сразу установить фискальный накопитель и перейти на онлайн-кассы.

4. Проведите интернет в магазин

Интернет для онлайн-кассы должен быть стабильным. Уточните, если ли у интернет-провайдеров вашего региона специальные тарифы (также вы можете проконсультироваться в вашем АСЦ). Выясните, что для вас подойдет: проводной интернет или Wi-Fi модем.

5. Уточните наличие обновлений кассовой программы

Если вы работаете с кассовым ПО, например, с товароучетной системой, обязательно выясните, будет она дорабатываться до работы по новым правилам, совместима ли она с онлайн-кассой, сколько будет стоить доработка и когда она будет проведена. Кассы Вики работают со всеми товароучётными системами бесплатно — у нас это базовый функционал.

После всей подготовительной работы определитесь, когда вам переходить на онлайн-кассу.

6. Снимите с учета ФНС старую ККТ

Обратитесь в ваш ЦТО и снимите отчет с ЭКЛЗ. Напишите заявление о снятии с учета и отправляйтесь в налоговую. На руках у вас должно остаться карта владельца ККТ с отметкой о снятии с учета.

7. Выберите ОФД и заключите с ним договор

Это обязательное условие для регистрации онлайн-кассы. Изучите возможные варианты, условия и предоставляемый сервис. Договор ОФД — это оферта в электронном виде, которую вы акцептуете при регистрации на сайте. То есть вам не нужно оформлять бумаги или ехать в отделение.

После заключения договора смело переходите к завершающей части — регистрации онлайн-кассы.

8. Зарегистрируйте онлайн-кассу

Новый закон допускает два варианта регистрации онлайн-кассы: классический и электронный.

Классический способ ничем не отличается от старого. Вы собираете документы, берете новую кассу с фискальным накопителем, идете в налоговую, заполняете заявление и ждёте. Через некоторое время вам выдают регистрационный номер.

Электронный способ регистрации онлайн-кассы позволяет сэкономить время. Чтобы установить онлайн-кассу, вам понадобится электронно-цифровая подпись. Получите её заранее в любом удостоверяющем центре.

Как зарегистрировать онлайн-кассу:

  1. На сайте nalog.ru зарегистрируйтесь в личном кабинете.
  2. Заполните заявление на сайте ФНС.
  3. Введите регистрационный номер онлайн-кассы и фискального накопителя.
  4. Заполните реквизиты ОФД.

Если вы всё сделали правильно, ФНС выдаст вам регистрационный номер ККТ. Подробный порядок регистрации онлайн-кассы описан в статье Роберта Гумерова.

Как выбрать онлайн-кассу

Прежде всего, составьте свой собственный список требований к кассе. Определиться с требованиям вам помогут ответы на простые вопросы о вашей торговой точке.

Собираетесь ли вы использовать кассу, как средство автоматизации бизнеса? Если да, то вам понадобится касса, которая умеет работать с распространенными товароучётными системами (1С и производными). Если не собираетесь — выбирайте кассу, которая, по крайней мере, умеет выгружать данные о продажах в таблицы Excel.

Продаете ли вы или собираетесь продавать алкоголь? Если ответ положительный, то касса должна быть адаптирована для ЕГАИС, то есть поддерживать работу с УТМ и иметь функции, например, списания остатков.

Есть ли у вас знакомый или штатный айти-специалист? Теперь касса — это ИТ-система, в которую входит не только кассовый аппарат, но также интернет-соединение, связь с ОФД и криптографическое средство. Если у вас в штате не предусмотрен сотрудник, который сможет провести оперативную диагностику всей системы в случае поломки, то имеет смысл заключить договор с сервисным центром.

Определившись с основными характеристиками, вы сможете принять решение.

Пример: выбрать кассу для магазина у дома

Допустим, у вас небольшой магазин «у дома»: в ассортименте есть пиво и другой некрепкий алкоголь. Торговля идёт хорошо, но вы хотите увеличить продажи, не замораживая при этом, большие суммы в товаре. В штате у вас есть 1 кассир, ему на смену выходите вы лично.

Получается, что вам нужна касса, которая поддерживает ЕГАИС, работу с товароучётными системами и вам понадобится техническая поддержка.

Вам подойдёт касса Вики Мини Ф — она полностью соответствует требованиям 54-ФЗ, имеет все функции, необходимые для работы с ЕГАИС и совместима со всеми товароучётными системами. Техническую поддержку вам окажет региональный сертифицированный партнёр, у которого вы купите кассу.

Пример: выбрать кассу для парикмахерской

Или иначе: у вас несколько парикмахерских салонов по городу. Естественно, никаким алкоголем вы не торгуете и не собираетесь. Информацию о клиентах вы собираете в общую ЦРМ-систему. В штате есть компьютерщик, который эту систему настраивает и помогает решать другие технические проблемы.

В этом случае, вам достаточно бюджетного комплекта: ККТ Вики Принт 57 Ф и системного блока Вики Микро. Все необходимые инструкции ваш технический специалист найдёт в разделе поддержки «Дримкас» и ОФД, который вы выберете.

Если у вас не обычная парикмахерская, а салон премиум-класса, то вам больше подойдёт комплект Вики Классик и Вики Принт 80 Плюс Ф — он не сильно отличается по функциям от бюджетных касс, но его дизайн разработан специально для бутиков, салонов и дорогих кафе.

Онлайн-кассы с 2017 года — принят новый закон (54-ФЗ)

Правительство постепенно вводит онлайн-кассы с 2017 года. Новый закон принят и теперь предприниматели отправляют копии чеков в ФНС. Налоговая в реальном времени видит выручку бизнеса.

Подскажем, какая касса из нашего каталога подойдет под ваш бизнес. Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Это кассовая техника, которая подсоединена к интернету. Внешне она идентична оборудованию старого образца. Изменилось только внутреннее устройство. От прежней ККТ, новая отличается несколькими функциями.

  • Печатает на чеке двумерный QR-код. По нему покупатель может проверить, отчитался ли продавец в налоговой.
  • Через интернет отправляет чеки оператору фискальных данных.
  • Посылает клиентам чеки SMS-сообщением или на e-mail. После того как приняли новый закон 54-ФЗ, электронные чеки приравниваются к бумажным.
  • Содержит фискальный накопитель (ФН), который шифрует и подписывает чеки. Это аналог ЭКЛЗ.

Закон 54-ФЗ с 1 февраля 2017 вводит новые требования к кассовому оборудованию.

Теперь налоговая знает о каждой выпущенной единице техники. По серийному номеру вы можете проверить, есть ли аппарат в реестре и можно ли на нем работать. Это делается на сайте налоговой.

Как доработать старую ККМ?

Если аппарат не сильно устарел, модернизируйте его. Комплект доработки включает в себя сетевой модуль, шильдики (наклейки) и новые документы. Модернизировать ККТ дешевле, чем покупать. POS-терминалы и фискальные регистраторы Viki стоит доработать 7 тыс. р. Технику Атола, выпущенную с октября 2016, можно доработать бесплатно — достаточно обновить прошивку.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

Сколько стоит онлайн-касса

Налоговая заявила, что малому бизнесу понадобится 25.000 рублей. Сюда включены — цена онлайн-кассы, ФН, оператора и интернета. Расходы на кассовый аппарат можно учесть в налоговой декларации. Спецрежимы получат компенсацию — 18.000 рублей на одну ККТ.

Популярные вопросы и разъяснения о применении онлайн-касс

Какие штрафы за неприменение онлайн-ККТ?

Штрафы за онлайн-кассы с 2017 года выросли.

Штрафы за отсутствие ККТ или ее неправильное использование

Нужно подписывать договор с ЦТО?

По новому закону он необязательный. Но производители техники не дают гарантию, если у вас нет договора с ЦТО. К тому же обслуживание кассовых аппаратов стало сложнее, ведь техника подключается к интернету. Поэтому советуем вам подписать договор с техническим центром.

Что делать, если у меня в городе проблемы с интернетом?

Если правительство внесло ваш населенный пункт в список местностей, где нет связи — используйте ККТ в автономном режиме. Вы должны купить онлайн-кассу, но не подключать ее к интернету и не отправлять чеки оператору. Все данные будут записываться в накопитель.

Кратковременные перебои интернета не страшны. Чеки сохраняются в ФН и отправятся, когда связь восстановится. Без интернета техника работает еще 30 дней.

Как часто покупать фискальный накопитель?

ОСН — каждые 13 месяцев. Предприниматели на УСН, ЕНВД и патенте — раз в 36 месяцев.

Вам будет интересно: Как выбрать фискальный накопитель: подробное руководство

Как интернет-магазинам выдавать чеки?

После того как внесли поправки в закон 54-ФЗ, электронные чеки заменяют бумажные. Для торговли в интернете есть специальные автоматизированные кассы, которые во время оплаты сами отправляют клиентам чеки. Пример — РП СИСТЕМА 1 ФС. Больше информации в статье про интернет-магазины.

Остались вопросы? Посетите наш форум об онлайн-кассах. Там собраны полезные советы и разъяснения нового закона о кассовых аппаратах.

Техническое сопровождение оборудования. Решим любые проблемы! Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут. Оцените, насколько полезна была информация в статье?

Основы перехода на онлайн-кассы для УСН в 2017–2018 году

Кто и когда переходит

После 1 февраля 2017 года нельзя зарегистрировать старую кассу. Поэтому если у вас закончился срок работы ЭКЛЗ — модернизируйте свою технику или покупайте новую.

А с 1 июля 2017 года работать можно только с онлайн-кассами. Обратите внимание, что ККТ нужна, если вы принимаете оплату наличными или электронными деньгами. Если вы принимаете деньги только на расчетный счет, покупать онлайн-кассу необязательно.

Если вы предоставляете услуги, тогда до 2018 года можете работать без кассы. Но по требованию клиента вы должны выдать БСО по старым правилам.

Продавцы алкоголя переходят на онлайн-кассы с 31 марта 2017 года. Это касается всех без исключений — общепита, продавцов пива, ЕНВД, УСН. Подробную информацию для продавцов спиртных напитков читайте в статье про ЕГАИС.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

Кому не нужна касса

В Статье 2, 54-ФЗ, указан список предпринимателей, которые могут работать без кассы. Среди них продавцы журналов и газет, овощей и фруктов на рынках. Также касса не нужна для мелких бытовых услуг — уход за больными, ремонт обуви или изготовление ключей. Но если вы занимаетесь одной из таких деятельностей и при этом продаете акцизные товары — касса нужна.

Кто может работать без кассового аппарата онлайн

ИП и ООО могут работать без онлайн-кассы до 1 июля 2019 года в следующих случаях:

  1. Применяется ЕНВД или ПСН по всем видам деятельности, кроме розничной торговли и услуг общепита. После 1 июля 2019 года использование онлайн-кассы обязательно.
  2. Услуги оказываются физлицам и при расчетах оформляются БСО (независимо от выбранной системы налогообложения, кроме услуг общепита). С 1 июля 2019 года придется приобрести аппарат, для формирования БСО в электронном виде.
  3. Продажи осуществляются через торговый автомат, на любой системе налогообложения (только для ИП без наемных сотрудников). Организации, ведущие вендинговый бизнес, вне зависимости от наличия работников, обязаны перейти на онлайн кассы до июля 2018 года.
  4. ИП и организации на ЕНВД (ИП на ПСН), оказывающие услуги общепита или ведущие розничную торговлю, но не имеющие наемных работников.

Примечание: если ИП или организация, при оказании услуг общепита или ведении розничной торговли, заключает трудовой договор с сотрудником, в течение 30 дней с его заключения, необходимо перейти на новый порядок расчетов (онлайн кассы).

Обратите внимание, что если оплата услуг происходит онлайн через сайт компании (магазина), кроме оплаты банковской картой непосредственно на сайте магазина, то с 1 июля 2018 года нужно подключить кассу для расчетов в интернете (покупатель получает чек на электронную почту).

Примечание: при осуществлении удаленных расчетов с помощью электронных средств платежа (оплата платежными поручениями на расчетный счет, с помощью клиент-банка и т.д.) между субъектами предпринимательства (ИП-ИП, организация-организация, ИП-организация) применение ККТ не обязательно. Основными условиями для освобождения от применения онлайн кассы в указанном случае является использование электронных средств платежа без их предъявления, а также покупка товаров для использования в предпринимательской деятельности.

Обратите внимание, что если оплату по платежным поручениям (безналичный расчет) производит физическое лицо, то применение продавцом онлайн кассы в данном случае обязательно. Об этом прямо сказано в Письме Минфина РФ от 28.04.2017№ 03-01-15/26324.

Для организаций и ИП, в том числе аптечных киосков, которые расположены в труднодоступных, сельских местностях (их статус определяется в приказе соответствующего субъекта), предусмотрено освобождение от применения онлайн-касс, при условии выдачи покупателю документа, подтверждающего оплату.

Несмотря на то, что обязанность применять онлайн-кассы коснется многих бизнесменов, также определен перечень видов деятельности, для которых ККТ при наличных расчетах, на любой системе налогообложения, можно не использовать.

Перечень видов деятельности освобожденных от обязательного применения онлайн-касс

  • Продажа газет и журналов (сопутствующих товаров) в газетно-журнальных киосках.
  • Продажа ценных бумаг.
  • Продажа водителем или кондуктором в салоне транспортного средства проездных документов (билетов) и талонов для проезда в общественном транспорте.
  • Обеспечение питанием обучающихся и работников образовательных организаций, реализующих основные общеобразовательные программы, во время учебных занятий.
  • Торговля на рынках, ярмарках, в выставочных комплексах, и других территориях, отведенных для осуществления торговли, за исключением находящихся в этих местах магазинов, павильонов, киосков, палаток, автолавок, автомагазинов, автофургонов, помещений контейнерного типа и других торговых мест, открытых прилавков внутри крытых рыночных помещений при торговле непродовольственными товарами.
  • Разносная торговля продовольственными и непродовольственными товарами (за исключением технически сложных товаров и продовольственных товаров, требующих определенных условий хранения и продажи) в пассажирских вагонах поездов, с ручных тележек, велосипедов, корзин, лотков (в том числе защищенных от атмосферных осадков каркасами, обтянутыми полимерной пленкой, парусиной, брезентом). торговля в киосках мороженым, безалкогольными напитками в розлив.
  • Торговля из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином, сезонная торговля вразвал овощами, в том числе картофелем, фруктами и бахчевыми культурами; прием от населения стеклопосуды и утильсырья, за исключением металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней.
  • Ремонт и окраска обуви.
  • Изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей.
  • Присмотр и уход за детьми, больными, престарелыми и инвалидами.
  • Реализация изготовителем изделий народных художественных промыслов.
  • Вспашка огородов и распиловка дров.
  • Услуги носильщиков на железнодорожных вокзалах, автовокзалах, аэровокзалах, в аэропортах, морских, речных портах.
  • Сдача индивидуальным предпринимателем в аренду (наем) жилых помещений, принадлежащих этому индивидуальному предпринимателю на праве собственности.

1. Покупаем онлайн-кассу

Перед покупкой онлайн-кассы убедитесь, что выбранная модель есть в утвержденном ФНС государственном реестре контрольно-кассовой техники. Купить онлайн-кассу можно в тех же специализированных магазинах, в которых ранее приобреталась старая кассовая техника.

Кроме того, модель онлайн-кассы, которую вы планируете регистрировать в ФНС и в дальнейшем применять в предпринимательской деятельности, должна соответствовать установленным требованиям.

Перечень обязательных требований к онлайн-кассам в 2018 году

В соответствии со ст.4 ФЗ №54 от 22.05.2003 (в редакции от 15.07.2016) новый кассовый аппарат должен:

  • Иметь корпус с присвоенным заводским номером.
  • Иметь внутри корпуса встроенные часы реального времени и устройство для печати фискальных данных.
  • Выполнять проверку контрольного числа регистрационного номера ККТ, для проверки корректности ввода пользователем регистрационного номера в ККТ.
  • Обеспечивать прием информации о сумме расчета от устройства, которое передает распоряжение кредитной организации.
  • Содержать фискальный накопитель внутри корпуса (позволять установить такой накопитель).
  • Передавать фискальные данные в фискальный накопитель внутри корпуса.
  • Формировать фискальные документы в электронной форме.
  • Не допускать формирование (печать) чека (БСО), кассового чека коррекции (БСО коррекции), с более чем одним признаком расчета.
  • Передавать фискальные данные любому ОФД.
  • Обеспечивать печать фискальных документов.
  • Обеспечивать возможность печати на кассовом чеке (БСО) двухмерного штрихового кода (QR-код размером не менее 20 x 20 мм) в отдельной выделенной области кассового чека или БСО.
  • Принимать от технических средств ОФД подтверждение оператора, в том числе в зашифрованном виде.
  • Информировать об отсутствии подтверждения оператора, а также о неисправностях в работе ККТ.
  • Обеспечивать для проверяющего лица налогового органа возможность печати фискального документа «отчет о текущем состоянии расчетов» в любое время.
  • Обеспечивать возможность поиска любого фискального документа, записанного в фискальный накопитель, по его номеру и его печать на бумажном носителе.
  • Исполнять протоколы информационного обмена.

3. Регистрируем онлайн-кассу в ФНС

Для постановки онлайн-кассы на учет в налоговом органе действуем так:

Шаг 1. Подаем заявление о регистрации ККТ

Регистрация онлайн-кассы происходит на основании заявления о соответствии модели ККТ, которое ИП и компании могут подать одним из следующих способов:

  • Оформить заявление на регистрацию кассы в бумажной форме и передать его в любой территориальный налоговый орган.
  • Заполнить заявление электронно, через личный кабинет онлайн-кассы (становится доступен после заключения договора с ОФД).
  • Подать заявление через ОФД (порядок и условия определяются соответствующим оператором).

Дополнительно потребуется приложить копии заключений (выписок из заключений), подтверждающих соответствие модели ККТ установленным требованиям, информация о которых указана в заявлении. ФНС вправе запросить дополнительные документы по своему усмотрению.

Шаг 2. Формируем отчет о регистрации

После подачи заявления ФНС обязана сообщить вам регистрационный номер ККТ, в срок не позднее одного рабочего дня, следующего за днем его принятия.

Получив номер запишите его в фискальный накопитель. Кроме этого, в накопитель добавляются сведения:

  • Наименование ООО либо ФИО предпринимателя.
  • Информация о кассовом аппарате.
  • Иные сведения, на основании которых будет формироваться отчет о регистрации.

Подготовленный отчет необходимо передать контролерам ФНС. Способы передачи аналогичны указанным в шаге 1. Срок отправки отчета – не позднее одного рабочего дня, следующего за днем получения от налоговой регистрационного номера ККТ.

Шаг 3. Завершаем регистрацию онлайн-кассы

В течение 5 рабочих дней, с даты подачи заявления, налоговая вносит сведения о кассовом аппарате в карточку регистрации и журнал учета. Дата формирования карточки будет датой регистрации онлайн-кассы.

Карточка о регистрации кассы направляется заявителю в электронном виде (в личный кабинет, через оператора ОФД), в течение 5 рабочих дней с даты регистрации аппарата.

Отчетность по онлайн-кассе

В процессе использования онлайн-касс оформляются следующие документы:

  1. Отчет о регистрации – формируется в личном кабинете ККТ, после получения от ФНС регистрационного номера кассового аппарата.
  2. Отчет об изменении параметров регистрации – формируется через личный кабинет ККТ, в том случае, если происходит перерегистрация кассового аппарата по причине установки нового фискального накопителя.
  3. Отчет об открытии смены – подготавливается кассиром-операционистом каждый день, перед принятием оплаты от первого покупателя. Отчет формируется в личном кабинете ККТ и автоматически направляется ОФД. После получения положительного подтверждения можно приступать к работе.
  4. Кассовый чек (БСО). Допускается два варианта выдачи – в электронной форме или в бумажном виде. Электронный чек (БСО) не печатается, а направляется покупателю на абонентский номер или e-mail покупателя, при условии предоставления им такой информации до момента расчета.
  5. Кассовый чек коррекции (БСО коррекции) – формируется для исправления ранее произведенной операции (применимо только для текущей смены, скорректировать вчерашние данные нельзя).
  6. Отчет о закрытии смены – подготавливается кассиром-операционистом в конце смены, аналогично отчету об открытии.
  7. Отчет о закрытии фискального накопителя – формируется через личный кабинет ККТ, в том случае, если происходит перерегистрация кассового аппарата или снятие с учета.
  8. Отчет о текущем состоянии расчетов – используется для проверки, все ли фискальные данные переданы в ОФД.

Обратите внимание, Минфин в письме №03-01-15/54413 от 16.09.2016 разъяснил, что компании и предприниматели, которые перешли на онлайн-кассы, вправе не использовать первичные кассовые документы.

Перечень первичных кассовых документов, от которых можно отказаться

  • КМ-1 (акт о переводе показаний и регистрации счетчиков).
  • КМ-2 (акт о снятии показаний счетчиков).
  • КМ-3 (акт о возврате денежных сумм).
  • КМ-4 (журнал кассира-операциониста).
  • КМ-5 (журнал регистрации показаний денежных и контрольных счетчиков ККМ, без кассира-операциониста).
  • КМ-6 (справка отчет кассира-операциониста).
  • КМ-7 (сведения о показаниях счетчиков ККМ).
  • КМ-8 (журнал учета вызовов технических специалистов).
  • КМ-9 (акт о проверке наличных средств кассы).

Снятие с учета онлайн-кассы

Снятие онлайн-кассы с учета может происходит по двум причинам: на основании заявления от пользователя или по решению налогового органа.

Основания для снятия ККТ с учета по заявлению пользователя:

  • Кассовый аппарат неисправен.
  • Касса утеряна или похищена.
  • ККТ передается другому пользователю.

Основания для снятия ККТ с учета по решению ФНС:

  • Выявлены нарушения требований закона.
  • Истек срок действия ключа фискального признака в фискальном накопителе.

Порядок снятия с учета онлайн-кассы

  1. Оформляем заявление о снятии с регистрации онлайн-кассы и в течение одного рабочего дня со дня наступления обстоятельств, в связи с которыми потребовалось снятие, направляем его в ФНС (в любую налоговую в бумажном виде, через личный кабинет ККТ, либо через ОФД). Если снятие с учета не связано с утратой (хищением), дополнительно нужно предоставить отчет о закрытии фискального накопителя.
  2. Получаем карточку о снятии с учета ККТ. Срок формирования ФНС карточки – 5 рабочих дней с даты подачи заявления. Еще через 5 рабочих дней вам направят актуальную карточку через кабинет ККТ или ОФД (при желании, в налоговой можно запросить бумажный экземпляр).

Штрафы за нарушения применения контрольно-кассовой техники

Надзор за правильным использованием контрольно-кассовой техники осуществляют работники Федеральной Налоговой службы, которые также вправе выписывать штрафы.

Неприменение ККТ

  • Для должностных лиц – от 25% до 50% от суммы покупки, но не менее 10 000 рублей.
  • Для юридических лиц – от 75% до 100% от суммы покупки, но не менее 30 000 рублей.

Повторное неприменение ККТ

  • Для должностных лиц – дисквалификация от 1 до 2 лет.
  • для ИП и компаний – приостановление деятельности на срок до 90 суток.

Применение ККТ, которая не соответствует требованиям, либо с нарушением порядка регистрации, перерегистрации и применения

  • Для должностных лиц – предупреждение или штраф от 1500 до 3000 рублей.
  • Для юридических лиц – предупреждение или штраф от 5000 до 10 000 рублей.

Непредставление информации (документов) по запросам ФНС (с нарушением установленных сроков)

  • Для должностных лиц – предупреждение или штраф от 1500 до 3000 рублей.
  • Для юридических лиц – предупреждение или штраф от 5000 до 10 000 рублей.

Ненаправление клиенту кассового чека или БСО (в электронной или бумажной форме)

  • Для должностных лиц – предупреждение или штраф 2000 рублей.
  • Для юридических лиц – предупреждение или штраф 10 000 рублей.

Частные вопросы по необходимости применения онлайн-кассы

Нужно ли применять онлайн-кассу при безналичном расчете?

При безналичном расчете и зачислении средств сразу на расчетный счет, кассовый аппарат не нужен. Обязанность применения онлайн-кассы, ни сейчас, ни с 1 июня 2018 года, предпринимателя (как организацию, так и ИП), в данном случае, не затронет. Но, если оплату на расчетный счет производит физическое лицо (не субъект предпринимательства), то применение онлайн кассы обязательно.

Можно ли учесть затраты по приобретению онлайн кассы при расчете налога?

С 2018 года, ИП на ЕНВД и ПСН могут уменьшить сумму налога (патента) на расходы по покупке онлайн кассы в сумме не более 18 000 руб. на один кассовый аппарат.

В состав расходов по покупке ККТ включаются следующие затраты:

  • На покупку ККТ, фискального накопителя и соответствующего программного обеспечения.
  • На выполнение услуг и работ по настройке данного оборудования и доведения его до состояния, отвечающего требованиям закона № 54-ФЗ от 22.05.2003.

ИП могут учесть указанные суммы затрат при расчете налога (стоимости патента) за 2018 или 2019 год, но не ранее года, в котором была зарегистрирована онлайн касса.

Если ИП на ЕНВД и ПСН ведет розничную торговлю или оказывает услуги общепита и имеет наемных работников, учесть указанные затраты он может только при условии, что касса зарегистрирована в период с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2018 года.

Для того, чтобы воспользоваться данной льготой ИП должен направить в налоговый орган по месту учета в качестве плательщика ЕНВД или ПСН, соответствующее уведомление, форма, формат и порядок представления которого будут утверждены позднее.

Если сумма налога была уплачена до подачи ИП уведомления, он может написать заявление на зачет (возврат) суммы излишне уплаченного налога.

При этом, если затраты на покупку ККТ были уже учтены при расчете налога по иным системам налогообложения (например, по УСНО или ОСНО), то воспользоваться вычетом повторно ИП не сможет.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *