Строка 200 декларации по налогу на прибыль

Расшифровка доходов и расходов (БУ и НУ) для УПП 1.3 и БП 3.0

Вариант 1 (для УПП 1.3):

Для сотрудников бухгалтерии, которые работают на программе 1С:Предприятие «Управление производственным предприятием 1.3» либо отраслевых конфигурациях на базе УПП 1.3, создал отчет для получения информации об сводных показателях учета в разрезе счетов, виду расходов для целей НУ и статей затрат. Известно, что разные планы счетов для бухгалтерского и налогового учетов несут в себе массу неудобств с анализом и проверкой данных перед подготовкой отчетности.

Вариант 2 (для БП 3.0):

Обороты формируются по ресурсам БУ, НУ, ПР ВР плана счетов «Хозрасчетный»

Общая часть:

Счета участвующие в анализе: 90, 23, 25, 26, 28, 29, 44, 91 (в зависимости от наличия оборотов выводятся в результат)

Расходные и затратные счета представлены в отрицательном формате (выражены в скобках), доходные — положительном, следовательно в общей строке итогов можно получить сводный результат.

Данные сгруппированы по участкам деятельности:

  1. 1. Доходы и расходы по обычным видам деятельности (БУ = 90.01 — 90.03, НУ в иерархии 90.01);
  2. — 2.0 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (90.02)
  3. — 2.1 Расходы основного производства (20 счет);
  4. — 2.2 Расходы вспомогательного производства (23 счет);
  5. — 2.3 Общепроизводственные расходы (25 счет);
  6. — 2.4. Управленческие расходы (26 счет);
  7. — 2.5. Брак в производстве (28 счет);
  8. — 2.6. Обслуживающие производства и хозяйства (29 счет)
  9. — 2.7 Расходы на продажу (44 счет)
  10. — 3.1. Проценты к получению (уплате) — ‘Доходы’ (= 91.01 по виду расходов = ‘Проценты к получению (уплате)’
  11. — 3.2. Проценты к получению (уплате) ‘Расходы’ (= 91.02 по виду расходов = ‘Проценты к получению (уплате)’
  12. — 4.1. Прочие доходы (искл. проценты к получению (уплате)) ( = 91.01 за иск.процентов к получению уплате)
  13. — 4.2. Прочие расходы (искл. проценты к получению (уплате))( = 91.02 за иск.процентов к получению уплате)

По каждому разрезу учета выводится сводный показатель по данным:

  • Бухгалтерского учета;
  • Налогового учета (вид учета = НУ);
  • Налогового учета (вид учета = ПР);
  • Налогового учета (вид учета = ВР);
  • Разница (БУ — НУ — ПР — ВР).

Разворачивается отчет влево по периоду = ИТОГО, затем по каждому кварталу.

Код отчета открыт, любой пользователь может внести свои изменения, правки. Построен с использованием СКД.

29.03.2018г. Добавил в структуру для УПП 1.3 (обычное приложение) группировку по документам движения.

30.03.2018г. Добавил в структуру для БП 3.0 (управляемое приложение) группировку по документам движения (как вариант отчета).

28.02.2019г. Добавил в структуру раздел учета себестоимости реализованных ТМЦ

Отчет тестировался на конфигурациях:

  • — Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.117.1)
  • — Фармпроизводство, редакция 1.3 (1.3.117.1).
  • — Бухгалтерия предприятия (КОРП), редакция 3.0 (3.0.67.74)
  • — Бухгалтерия предприятия (КОРП), редакция 2.0 (2.0.66.71)

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *