Тарифы по страхованию жизни

Контингент страхователей и застрахованных при страховании жизни

2. Контингент страхователей и застрахованных при страховании жизни.

Участники страхового обязательства именуются страхователями и страховщиками. При страховых взаимоотношениях основополагающим документом является договор.

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц, в пользу последних (застрахованных лиц).

Застрахованный — физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого является объектом страховой защиты по специальному и личному страхованию. Он может быть одновременно и страхователем, если уплачивает страховые взносы по условиям личного страхования.

Страхователи вправе при заключении договоров страхования назначать физических и юридических лиц для получения страховых выплат по договорам страхования, а также заменять их по своему усмотрению до наступления страхового случая.

Страховой случай — фактически наступившее событие, которое предусмотрено законом или договором страхования и впечет возникновение обязанности страховщика произвести страховую выплату.

Страховщиками признаются юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном Законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

Закон, регулируя правовой статус участников страхового обязательства, предусматривает и необходимую в условиях рынка посредническую деятельность — это деятельность страховых агентов, страховых брокеров.

При смешанном страховании жизни страхователями могут быть граждане в возрасте от 16 до 77 лет.

При страховании детей в качестве страхователей выступают родители (усыновители), другие родственники ребенка, опекун, попечитель, а застрахованным является ребенок в возрасте со дня рождения до 15 лет.

На страхование к бракосочетанию принимаются дети со дня рождения до 15 лет, но с условием, что страхователи (родители и др. родственники) имеют возраст от 18 до 72 пет с таким расчетом, чтобы на день окончания срока страхования возраст страхователя не превышал 75 лет.

На страхование дополнительной пенсии принимаются рабочие, служащие, колхозники в возрасте: мужчины от 25 до 96 лет; женщины от 20 до 60 лет.

3. Объект страхования, события относящиеся к страховому случаю при страховании жизни.

Объекты страхования определяются в Законе, «как не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы», связанные с:

жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование).

Объекты страхования — подлежащие страхованию ценности -жизнь, здоровье и трудоспособность граждан (дожитие до обусловленного срока).

Одним из видов страхования в зависимости от объекта страхования является личное — страховой интерес носит личный характер, связан с жизнью, здоровьем и т.п., получением материальных выплат при снижении утраты трудоспособности.

Личное страхование может быть и обязательным и добровольным.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами РФ.

Основу личного страхования составляет добровольное страхование жизни, виды которого предусматривают выплату страховой суммы страхователем или др. лицами, в связи: с достижением до обусловленного срока или события; с наступлением смерти застрахованного лица.

Наиболее популярны те виды страхования жизни, которые имеют сберегательную функцию: смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование к бракосочетанию, страхование добровольной пенсии.

Смешанным страхованием называется такой вид страхования жизни, который объединяет в одном договоре несколько самостоятельных видов страхования.

В нашей стране смешанное страхование охватывает страхование на дожитие до окончания срока страхования, страхование на случай смерти застрахованного, страхование от несчастных случаев.

К страховым событиям по этому виду страхования относятся: а) окончание срока страхования; б) травма, полученная в результате несчастного случая, случайные переломы, ожоги и др.; в) смерть страхователя; г) острое отравление ядовитыми веществами.

Факт травмы, полученной в результате несчастного случая должен быть подтвержден лечебно-профилактическими учреждениями, оказывавшими первую медицинскую помощь и лечившими впоследствии.

По договору смешанного страхования жизни страховая организация принимает на себя обязательства выплатить обусловленную страховую сумму.

Договоры смешанного страхования жизни заключаются сроком на 3,5, 10, 15 и 20 лет. С таким расчетом, чтобы после их окончания возраст страхователя не превышал 80 лет. Таким образом, лица в возрасте от 16 до 60 лет могут заключить договор страхования на любой указанный срок.

При получении страхователем травмы или в случае его смерти (от любой причины) в течение первого года страхования страховая сумма не выплачивается.

Основная цель страхования детей состоит в том, чтобы путем относительно небольших взносов создать определенные сбережения к совершеннолетию застрахованного, а также в получении предусмотренных сумм в случае повреждения его здоровья.

Это страхование включает 3 обязательства страховой организации по выплате страховой суммы — по истечении срока страхования, за травму, полученную застрахованным ребенком, и в случае смерти.

Сроки страхования определяются как разница между возрастом 18 лет и тем возрастом в полных годах, которого достиг застрахованный при заключении договора. Возраст ребенка округляется до полных лет (месяцы считаются за полный год). Например, если ребенку 5 лет и 3 месяца, его возраст для определения срока страхования принимается за б лет. Исключение составляют случаи, когда со дня рождения ребенка истекло не более б месяцев. В этом случае срок страхования составляет 18 лет.

Страховая сумма выплачивается застрахованному или страхователю при дожитии ребенком до окончания срока страхования, а также за последствия несчастных случаев с ребенком в период страхования. Возраст страхователя и состояние его здоровья не имеют значения, поскольку со смертью страхователя выплата страховой суммы не связана. В этом случае страхование может быть или прекращено, или продолжено, если кто-либо из указанных лиц продолжит уплату страховых взносов.

Возраст ребенка, в пользу которого заключается договор страхования, не может превышать 15 лет на день подачи страхователем заявления о страховании установленной формы.

Страхование к бракосочетанию (свадебное) является своеобразным видом личного страхования, сочетающим в себе элементы смешанного страхования жизни и страхования детей.

К страховым событиям относятся:

— вступление застрахованного в зарегистрированный брак после окончания срока страхования или достижения им возраста 21 год;

— травма застрахованного в результате несчастного случая.

Возраст ребенка на день подачи страхователем заявления о страховании установленной формы не может быть выше 15 лет. Состояние здоровья ребенка не оказывает влияния на вопрос о заключении договора страхования.

Срок страхования определяется как разница между 18 годами и возрастом ребенка, в пользу которого заключается договор страхования. При этом возраст ребенка округляется до полных пет, т.е. месяцы считаются за полный год. Это относится и к тем случаям, когда ребенку менее б месяцев.

Страховая сумма устанавливается по соглашению между инспекцией государственного страхования и страхователем.

— Страховой взнос определяется в зависимости от возраста страхователя (но не ребенка), срока страхования и страховой суммы, а также тарифа.

В период действия договора страхователя страхователь вправе по согласованию с инспекцией государственного страхования переводить уплату страховых взносов с одного тарифа на другой.

Пенсионный фонд по страхованию дополнительной пенсии формируется наполовину за счет взносов страхователей и наполовину за счет средств бюджета.

Срок страхования исчисляется как разница между пенсионным возрастом (мужчины — 60 и женщины — 55) и возрастом страхователя при заключении договора. Если страхователю 65 и 60 лет, срок страхования составляет 5 лет.

Пенсия выплачивается пожизненно после окончания срока страхования, если договор полностью оплачен страховыми взносами.

Информация о работе «Страхование жизни» Раздел: Страхование
Количество знаков с пробелами: 33493
Количество таблиц: 0
Количество изображений: 0

Похожие работы

27134 1 0

… жизни демонстрирует большое разнообразие видов договоров страхования жизни, заключаемых страховыми организациями при реагировании на малейшие изменения в функционировании финансового рынка. Однако все виды страхования жизни имеют определенные типические характеристики, выработанные за всю историю развития данного вида страхования. Главными критериями, по которым различают виды страхования жизни, …

20752 0 0

… экстраполяции). Располагая даже простейшей таблицей смертности, можно рассчитать ряд показателей, характеризующих смертность и доживаемость среди изучаемого населения, которые позволят рассчитать тарифы по страхованию жизни. Например, при страховании на дожитие страховщик обязуется выплатить страховую сумму застрахованному лицу, если тот доживет до конца срока страхования. Для определения размера …

31278 1 0

… имеют определенные типические характеристики, выработанные за всю историю развития данного вида страхования. Главными критериями, по которым различают виды страхования жизни, являются: а) объект страхования; б) предмет страхования; в) порядок уплаты страховых премий; г) период действия страхового покрытия; д) форма страхового покрытия; е) вид страховых выплат; ж) форма заключения договора. …

Страховые тарифы

Страховой тариф — ставка страхового взноса или выраженный в рублях страховой взнос (страховая премия), уплачиваемые с единицы страховой суммы, равной, как правило, 100 руб.

Стоимость страховой услуги выражается в размере страхового взноса (премии), который страхователь уплачивает страховщику. По своей сути страховая премия представляет собой цену на услуги страховщика, которые он предоставляет клиенту, в случае если произойдет страховое событие. В основе расчетов страховой премии лежит тарифная ставка (страховой тариф). В ст. 11 закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» дано следующее определение тарифа — «страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования».

Величина премии должна быть достаточна, чтобы:

  • покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода;
  • создать страховые резервы;
  • покрыть издержки страховой компании на ведение дел;
  • обеспечить определенный размер прибыли.

Верхняя граница цены страховой услуги определяется двумя факторами: размерами спроса на нее и величиной банковского процента по вкладам.

Помимо этого на размер премии влияют такие факторы как: величина и структура страхового портфеля (совокупное количество рисков, взятых на страхование), управленческие расходы (доходы, полученные от вложения временно свободных средств).

Если тариф по обязательным видам страхования устанавливается централизованно в законодательном порядке, то тарифная ставка по добровольному страхованию исчисляется страховщиком самостоятельно и оказывает значительное влияние на финансовую устойчивость страховых операций.

Структура полного тарифа, обычно его называют брутто-ставкой, представлена на рис. 5.2.

Рис. 5.2. Структура страхового тарифа

Тариф-нетто (нетто-ставка) — часть страхового тарифа, которая направлена на формирование страховых резервов для последующих выплат по договорам страхования.

В состав нетто-ставки включены рисковая ставка и рисковая надбавка. За счет рисковой ставки, которая является основой тарифа, производится формирование страховых резервов, из которых осуществляются страховые выплаты. Рисковая надбавка образует запасной фонд на случай, если фактическое количество страховых случаев превысит расчетное. Если полис включает в себя несколько различных страховых случаев, то нетто-ставка исчисляется отдельно по каждому риску.

В зависимости от способа формирования страхового фонда и расчета тарифа страхование подразделяется на:

  • рисковое — виды страховой деятельности иные, чем страхование жизни, не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования, не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.
  • накопительное (условия страхования предусматривают выплату как при дожитии застрахованного до окончания срока страхования, так и в случае его смерти в течение срока действия договора).

При расчете взноса по накопительному страхованию жизни нетто-ставка дополнительно включает в себя накопительную составляющую, за счет которой производится накопление страховой суммы, подлежащей к выплате по окончанию срока страхования.

Нагрузка — часть тарифа, которая включает в себя расходы на ведение дела, расходы на создание фонда предупредительных мероприятий и прибыль страховщика от проведенной операции.

Исчисление страховых тарифов осуществляется при помощи системы математических и статистических методов — актуарных расчетов. Таким образом, методика актуарных расчетов позволяет определить долю каждого страхователя в создании страхового фонда. При выборе методики расчета тарифа страховая организация опирается на вид страхового риска, срок страхования, а также на характер страховых премий и выплат.

В рисковом страховании при расчете страхового тарифа учитывают следующие факторы:

  • страховая статистика (статистика страховых случаев). Вероятность наступления страхового случая рассчитывается на основании статистических данных. Это позволяет спрогнозировать возможную сумму будущих выплат по заключенным договорам страхования;
  • размер полученных страховых премий должен быть достаточен для формирования страховых резервов, из которых производятся страховые выплаты, а также запасных фондов на случай непредвиденных расходов;
  • тариф должен покрывать расходы страховщика и обеспечивать прибыль.

В накопительном страховании страховые тарифы строятся на основании таких показателей, как:

  • демографическая статистика (средняя продолжительность жизни и уровень смертности). Эти показатели рассчитываются с помощью таблиц смертности. Поскольку в основе своей страхование жизни опирается на риск наступления смерти, величина страхового тарифа напрямую зависит от возраста, пола и состояния здоровья застрахованного лица;
  • расходы страховщика;
  • инвестиционный доход. В зависимости от уровня доходности инвестиционных инструментов находится продолжительность периода накопления необходимой страховой суммы;
  • необходимость формирования запасных резервов страховщика.

Страхование может осуществляться в коллективной и индивидуальной форме. Расчет страховой премии по договору коллективного страхования осуществляется по упрощенной схеме. В данном случае берутся усредненные данные, не учитывающие индивидуальную вероятность наступления страхового события. При расчете индивидуальных страховых взносов страховщик учитывает индивидуальную вероятность наступления страхового события.

Расчет тарифных ставок по рисковым видам страхования

Под рисковыми понимаются виды страхования, относящиеся к видам страховой деятельности иным, чем страхование жизни:

  • не предусматривающие обязательства страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования;
  • не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.

Данная методика пригодна для расчета тарифных ставок для рисковых видов страхования и применима при следующих условиях:

1. существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:

  • q — вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;
  • S — среднюю страховую сумму по одному договору страхования;
  • Sв — среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;

2. предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;

3. расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров n, которые предполагается заключить со страхователями.

При наличии статистики по рассматриваемому виду страхования за величины q, S, Sв принимаются оценки их значений:

  • N — общее количество договоров, заключенных за некоторый период времени в прошлом;
  • М — количество страховых случаев в N договорах;
  • Si — страховая сумма при заключении i-го договора; i = 1, 2,…, N;
  • Sвk — страховое возмещение при k-м страховом случае; k = 1, 2,…, М.

При страховании по новым видам рисков при отсутствии фактических данных о результатах проведения страховых операций, т. е. статистики по величинам q, S и Sв эти величины могут оцениваться экспертным методом либо в качестве них могут использоваться значения показателей-аналогов. В этом случае должны быть представлены мнения экспертов либо пояснения по обоснованности выбора показателей-аналогов q, S, Sв. В отношение средней выплаты к средней страховой сумме (Sв/S) рекомендуется принимать не ниже:

  • 0,3 — при страховании от несчастных случаев и болезней, в медицинском страховании;
  • 0,4 — при страховании средств наземного транспорта;
  • 0,6 — при страховании средств воздушного и водного транспорта;
  • 0,5 — при страховании грузов и имущества, кроме средств транспорта;
  • 0,7 — при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств и других видов ответственности и страховании финансовых рисков.

Нетто-ставка состоит из двух частей — основной части и рисковой надбавки :

Основная часть нетто-ставки соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая , средней страховой суммы и среднего возмещения . Основная часть нетто-ставки со 100 руб. страховой суммы рассчитывается по формуле

Рисковая надбавка вводится для того, чтобы учесть вероятные превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения. Кроме , и рисковая надбавка зависит еще от трех параметров: — количества договоров, отнесенных к периоду времени, на который проводится страхование, среднего разброса возмещений и гарантии — требуемой вероятности, с которой собранных взносов должно хватить на выплату возмещения по страховым случаям.

Возможны два варианта расчета рисковой надбавки.

1. Рисковая надбавка может быть рассчитана для каждого риска. В этом случае

где — коэффициент, который зависит от гарантии безопасности . Его значение может быть взято из таблицы

Коэффициент

гарантии ()

0,84

0,9

0,95

0,98

0,9986

1,0

1,3

1,645

2,0

3,0

Например, при значении коэффициента, коэффициент= 1.

— среднеквадратическое отклонение возмещений при наступлении страховых случаев.

Если у страховой организации нет данных о величине , допускается вычисление рисковой надбавки по формуле

Брутто-ставка Tб рассчитывается по формуле

  • нетто-ставка,
  • — доля нагрузки в общей тарифной ставке.

Расчет тарифных ставок по накопительному страхованию жизни

Нетто-ставки тарифа по накопительному страхованию рассчитываются на иной основе, чем при рисковом страховании. Страховая премия (брутто-ставка) состоит из базовой части (нетто-ставка) и нагрузки к базовой части, за счет которой покрываются расходы страховщика на ведение дела. Нетто-ставка в свою очередь состоит также из двух частей: рисковой ставки (взнос на страхование на случай смерти) и накопительного взноса.

Особенностью накопительных видов страхования является факт, что страховщик инвестирует страховые резервы не только с целью получения дохода в свою пользу, как в рисковых видах, но и в пользу страхователя (накопление страховой суммы при гарантированной норме доходности).

Таблица смертности — статистическая таблица, в которой содержатся расчетные показатели смертности населения в определенных возрастных категориях.

Современные таблицы представляют собой систему взаимосвязанных, упорядоченных по возрасту рядов чисел, описывающих процесс вымирания некоторого теоретического поколения с фиксированной начальной численностью населения. Таблицы смертности применяются для установления возможных выплат по случаям смерти застрахованных или их дожитию до окончания срока страхования. Такие расчеты служат основанием для установления тарифных ставок по договорам долгосрочного страхования жизни.

Таблицы смертности строятся, как правило, раздельно по полу, но могут быть и для обоих полов. В состав таблиц смертности включены следующие ряды показателей:

  1. Число доживающих до возраста лет, где () — численность доживающих до данного возраста в теоретическом поколении таблицы. Начальная численность, или корень таблицы () обычно принимается за 100 000 (реже за 1, 1000 или 10 000). При величина — вероятность для новорожденного дожить до точного возраста лет. Числа доживающих представляют собой значения функции дожития для возрастов, входящих в таблицу смертности.
  2. Числа умирающих, где () — численность умерших в интервале возрастов от до ; .
  3. Вероятность смерти в течение предстоящего одного года жизни, т. е. вероятность умереть в интервале возраста от до года, не достигнув следующего года жизни (); . Величину обычно называют коэффициентом младенческой смертности.
  4. Вероятность дожития до следующего возраста всем, кто достиг возраста лет, обозначается ; .

Вероятность смерти и вероятность дожития — самые важные показатели таблиц смертности как характеристики сложившегося типа смертности и распределения ее уровня по отдельным возрастам.


Методы расчета страховых тарифов

Актуарные расчеты осуществляются по соответствующей методологии.

Методология актуарных расчетов в страховании представляет собой совокупность приемов исследования порядка определения страховых тарифов и страховых платежей. Актуарные расчеты представляют собой систему математических и статистических закономерностей, которые регламентируют взаимоотношения между страховщиком и страхователем при определении страховых тарифов и страховых премий.

Следовательно, методология актуарных расчетов в страховании базируется на общих признаках и приемах, которые не зависят от конкретного вида страхования. К ним можно отнести:

— определение тарифа-нетто (нетто-премии, ставки-нетто);

— расчет рисковой надбавки (надбавки дельты, гарантированной надбавки);

— вычисление нагрузки;

— расчет размера страховой премии.

За единицу расчета принимается отдельный объект, а единица платежу рассматривается в разных иерархических плоскостях — для страны, для региона, конкретного района с учетом их особенностей и спецификой проявления риска в пространстве и времени.

Любая методология, как форма общего подхода к исследованию, как форма философской теоретической основы, всегда связанная с методикой. Под методикой понимают совокупность взаимоувязанных способов и приемов целесообразного проведения любой работы. В свою очередь последняя всегда связана с соответствующим отдельным методом исследования.

Для рисковых видов страхования наиболее распространены следующие методики расчета тарифов :

— на базе теории вероятности и методов математической статистики с использованием часовых рядов;

— использованием методов математической статистики и расчета доходности;

— на базе методов экспертных оценок;

— при использовании методов аналогий с другими объектами или компаниями;

— регрессивный метод.

Методика расчета тарифов на базе теории вероятности включает следующие этапы:

— определение вероятности наступления страхового случая — на основе теории статистики и вероятности расчитывают достоверность наступления страхового случая;

— расчет тарифа-нетто основного из 100 грн. страховой суммы;

— расчет рисковой надбавки из использования стойких статистических рядов — в связи с возможными колебаниями за счет рисковой надбавки создается запасной фонд, который рассчитывается на основе показателя среднего квадратичного отклонения (2-х сигмового интервала);

— определение возможного интервала изменения показателя с определенной степенью достоверности — проверяют ряд на стойкость, используя теорию ошибок. Если ряд стойкий, то медиана приближается к среднему значению ряду, если неустойчивый, то необходимо увеличить тарифный период или взять 3-х сигмовый интервал. Статистикой установлено, что единичное квадратичное отклонение гарантирует 68% уверенности, что выплаты не выйдут за пределы тарифа, двойное среднее квадратическое отклонение повышает эту уверенность до 95%, а тройное — к 97,9%;

— расчет нагрузки, выходя из расходов на ведение страхового дела и плановой прибыли — к тарифа-брутто в составе нагрузки включают прибыль, поскольку страхование является также видом бизнеса и предпринимательской деятельности;

— расчет тарифа-брутто — подытоживаем все элементы тарифу;

— определение структуры тарифа-брутто и удельного веса каждого его элемента — для упрощения дальнейших расчетов страховых тарифов устанавливается пито-ма вес каждого из его элементов Например, учитывая требование установления величины страховых резервов не более, как 50% от страховых платежей, тариф-брутто равняется тарифу-нетто, умноженному на 2. А если расходы на ведение страхового дела установить на уровне 20% от тарифа-брутто и прибыль от себестоимости будет складывать 4-6% (мировой опыт), то страховой тариф будет значительно меньшим.

Отмеченный порядок расчета страхового тарифа используют при оценке технических рисков, например, рисков, связанных с несчастным случаем, грузом или другими достоверными событиями.

Для оценки инвестиционного риска применяются статистические методы с использованием доходности проекта или деятельности предприятия.

Методика расчета отмеченного риска инвестиционных вложений (капиталовложений) заключается в следующем:

— изучение статистики потерь на данном или аналогичном производстве — при решении о допустимости и целесообразности предпринимательского риска определяется не вероятность уровня потерь, а вероятность того, что они не превысят некоторого установленного значения;

— установление вероятности отдачи — R — с помощью расчета показателя вариации возможных инвестиционных решений (отдаче) —

— определение дисперсии — меры отклонения признака от среднего значения;

— установление величины риска и возможного значения доходности проекта, который рассматривается;

— расчет страхового тарифа на основе оценки вероятности страхового случая — получение отдачи ниже установленного предела, но до безубыточного уровня

Методика групповой экспертной оценки используется, ко-ли в финансовых системах страхования возникают проблемы, которые выходят за пределы формальных математических постановок задач.

Основной принцип — выяснение коллективной мысли. Порядок экспертной оценки следующий:

— формирования цели;

— постановка заданий;

— создание группы управления;

— описание формы получения необходимого результата;

— выбор методов получения результатов;

— подбор экспертной группы (возможная оценка компетентности экспертов);

— складывание анкет опроса;

— опрос экспертов;

— обработка (методом предоставления преимуществ, методом рангов) и анализ результатов;

— складывание отчета;

— установление страхового тарифа и страховых платежей.

За теми рисками, где невозможно применить отмеченные методы, используют метод аналогий с другими страховыми компаниями или другими объектами, которые страхуются.

Методика расчета страхового тарифа и страховых платежей методом аналогий предусматривает:

— выбор экономических показателей для оценки сопоставления объектов, которые рассматриваются;

— расчет относительных показателей для оценки средних значений;

— выбор базы расчета тарифа;

— расчет страхового тарифа и страховых платежей. Методика расчета страхового тарифа с помощью регрессионных методов основывается на аппарате линейного регрессионного анализа, который является важным разделом современной математической статистики. Расчеты и их анализ по данной методике осуществляется с помощью имитационного моделирования с помощью ЭВМ. Отмеченная методика предусматривает:

— по каждому /’- тому году рассчитывается фактическая убыточность страховой суммы из расчета на 100 грн. страховой суммы;

— на основе полученного ряда в выходных данных расчитывается прогнозный уровень убыточности страховой су-ми, для чего используется модель линейного тренду, согласно которой фактические значения убыточности страховой суммы выравниваются на основе линейного тренда;

— тарифное нетто основной определяется как прогноз ожидаемой убыточности на (п + І) год;

— рисковая надбавка представляет собой доверительный интервал прогноза ожидаемой убыточности на (п + І) год, расчитывается умножением среднеквадратичного отклонения фактических значений убыточности от уровненных на выбранное значение коэффициенту распределения Стьюдента.

— дальше определяется нагрузка обычными расчетными методами.

При страховании жизни наибольший интерес представляют методики:

— расчету дохода при долгосрочных финансовых операциях;

— расчеты за рентами;

— расчет одноразовой нетто-премии при страховании жизни.

Методика расчета дохода при долгосрочных финансовых вложениях предусматривает применение расчета дохода от оборота финансовых средств за сложными процентами:

В=А,

что значит — денежная сумма А через t лет при процентной ставке / сложит сумму В.

Под рентой понимают периодические выплаты или взносы, которые выполняются в начале или в конце обусловленного периода (месяца, квартала, полугодия, года).Если расчеты за рентой выполняются в начале каждого периода, то рента называется пренуме-рандо, если в конце периода — то постнумерандо. Для этого используют формулы:

для расчета ренты пренумерандо :

Отмеченные расчеты относятся к финансовым рентам, про-те порядок их расчета необходимо знать при рассматривании страховых рент, где предусматривается зависимость от наступления определенных рисков (смерти, потери работоспособности, безработицы и тому подобное).

Одноразовая нетто-премія при краткосрочном страху-ванне жизни устанавливается на основе данных статистики, при определении вероятности наступления страховых событий. Дальше исп таблицы смользуютсяертности, в которых высота смертности зависит от возраста с учетом других важных факторов. Именно по показателю высоты смертности определяется нетто-тариф.

Значительно сложнее расчет тарифу-нетто при долгосрочному страховании жизни. Потому что возраст застрахованного будет расти, будет изменяться вероятность наступления смерти. К тому же для каждой суммы, которая может быть выплачена в том или другом году, необходимо определить ее стоимость. Одноразовая премия при страховании на дожитие рассчитывается за формулой:

Д. — одноразовая нетто-премия при долгосрочном страху-ванне жизни;

1^, — число застрахованных лиц, которые дожили до окончания срока страхования при t годах;

V — дисконтирующий множитель;

/, — число лиц, которые заключили договоры в возрасте х лет.

При страховании к определенному сроку, когда страховая ком-панія принимает на себя обязательство выплатить определенную сумму через пев-ний период времени, независимо или доживет застрахованный или нет к обусловленному сроку, выполняются расчеты аналогичные финансовым долгосрочным рентам.

В актуарной практике используются самые разнообразные методы вычисления тарифных ставок. Но все они, как уже отмечалось, должны базируются на принципе эквивалентности финансовых обязательств страхователя и страховщика.

Предоставим некоторые, самые распространенные, подходы к трактовке принципа эквивалентности и их математические выражения:

эквивалентность финансовых обязательств как эквивалентность ожидаемых значений. При этом подходе обязательства страхователей заключаются в уплате страховых премий, а обязательство страховщика — в оплате исков страхователя (выплаты страховых сумм или сумм страховых возмещений).

Классический подход определения тарифов можно рассмотреть на примерах договоров общего страхования, которые не являются договорами страхования жизни.

Договоры общего страхования характеризуются относительно коротким сроком действия договора — от нескольких дней до одного года (грузоперевозка, транспортное страхование, страхование сооружений, зданий и тому подобное). Эта особенность определяет характеры-особенности расчета страховых тарифов по таким договорам:

· высчитывается величина лишь разовой страховой премии;

· не учитывается возможная инвестиционная прибыль от размещения временно свободных средств страховых резервов из этих видов страхования.

Расчеты страховых тарифов в индивидуальной модели риска. формулы выражают классический подход расчета нетто-тарифу для страхового риска при наличии минимальной информации о возможных будущих страховых выплатах. Если известны дополнительные статистические данные о процессе наступления страхового события, возможном применении более точных методов вычисления страховых тарифов.

Для решения соответствующих задач вводят разные статистические модели страховых рисков и рассматривают соответствующие модели распределения суммарного размера страхового возмещения.

Расчет страховых тарифов в коллективной модели риска. Более сложную модель распределения суммарного размера страхового возмещения за определенным риском выражает коллективная модель риска, которая рассматривает не отдельные договоры страхования, а весь портфель договоров за данным страховым риском и предусматривает такое, :

· количество требований о страховом возмещении за данным риском на фиксированном промежутке времени есть случайная величина;

· значения последовательных страховых возмещений за портфелем страхового риска за этот промежуток времени образуют последовательность случайных величин, которые одинаково распределены;

· случайные величины независимы в совокупности.

Коллективная модель учитывает возможность неоднократного наступления страхового события по одному договору страхования (что очень важно в договорах общего страхования), не ограниченная условием определенности количества будущих договоров страхования и рассматривает всегда положительные значения возмещений (в отличие от индивидуальной модели, где значения возмещений могли быть нулевыми).

Нетто-тариф, а вместе с ним и брутто-тариф (нетто + нагрузки) по договорам личного страхования определяются с учетом статистических закономерностей страховых рисков в течение действия договоров страхования и величины инвестиционных доходов от размещения страховых резервов. В этом основным является математическое моделирование процесса «дожитие» и достижений некоторых величин инвестиционных доходов от размещения страховых резервов.

Математической моделью случайных процессов дожитие и смертности, неработоспособности, болезни в случае перехода застрахованных лиц из одной возрастной категории в другую есть региональные таблицы дожитие и смертности и соответствующие региональные или селективные статистические таблицы страховых рисков, которые формируются страховщиками за статью, состоянием здоровья, длительностью неработоспособности или болезни, профессией, регионом проживания и тому подобное

При определении нетто-тарифу в отрасли личного страхования используют (как статистические данные) :

· региональную или селективную таблицу дожитие и смертности;

· региональную или селективные таблицы дополнительных страховых рисков;

· годовую (среднюю) ставку инвестиционного дохода;

· таблицы коммутационных чисел для установленной в договоре страхования годовой ставки инвестиционного дохода и вероятностей соответствующих страховых рисков.

В этом основные параметры таблиц :

· дожиття и смертности:

— количество лиц, которые дожили до возраста х лет;

— количество лиц в возрасте х лет, которые не доживут до возраста х + 1 год, рассчитывается:

;

— коэффициент смертности для лица в возрасте х лет, рассчитывается:

,

— вероятность дожить до возраста х + 1 для лица в возрасте х лет;

— вероятность смерти в течение t лет для лица в возрасте х лет;

— вероятность прожить не менее чем t лет для лица в возрасте х лет, рассчитывается:

,

· дополнительных рисков:

— количество лиц в возрасте х лет, для каких j -ое страховое событие наступит на протяжении года (до наступления возраста х + 1 год);

— количество лиц в возрасте х лет, для каких j -ое страховое событие наступит в течение t лет (на промежутке времени от х лет до х + t лет);

— вероятность наступления на протяжении года j –тои страхового события для лица в возрасте х лет;

— вероятность наступления в течение t лет j -тои страхового события для лица в возрасте х лет, рассчитывается:

— вероятность того, что j -ое страховое событие не наступит в течение t лет для лица в возрасте х лет, то есть:

;

· для каждого страхового риска рассчитывают такие коммутационные числа:

Таблица коммутационных чисел складывается для всех значений возраста х и величины _ставки годового инвестиционного дохода, которые используются в расчетах нетто-тарифу, — основы расчета страховых платежей в личном страховании.

Расчеты других показателей страхования предоставим вместе с решениями примеров. Общие значения тарифов страхования по объектам страхования, рассчитанным предоставленными методами приведены в томе 7 данного пособия в справочных материалах

Страховой тариф

Страхово́й тари́ф — плата страховой премии с единицы страховой суммы с учётом объёма страхования и характера страхового риска. Устанавливается, как правило, в процентах по отношению к страховой сумме. Тарифная система построена так, что есть диапазон ставок страхового тарифа, есть система скидок, система коэффициентов. Тариф рассчитывается с помощью актуарных расчетов .

Страховые тарифы по обязательным видам страхования определяются в соответствующих законодательных актах (например, в Федеральном Законе «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»), а по добровольным видам страхования — устанавливаются страховщиком самостоятельно.

Страховой тариф может устанавливаться:

1. с единицы страховой суммы;

2. в процентах к страховой сумме.

Принципы построения тарифов (тарифной политики) следующие:

1. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций. Это общий принцип ценообразования на рынке, и страхование, как вид коммерческой деятельности, в данном случае не исключение. Поэтому страховые тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступление страховых платежей могло покрыть текущие и будущие расходы страховщика (т.е. обеспечивало бы формирование страховых резервов), а также обеспечивало некоторое повышение доходов над расходами (прибыль страховщика).

2. Эквивалентность страховых отношений сторон. Это означает, что тариф должен максимально соответствовать вероятности ущерба. Тем самым обеспечивается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которых строились страховые тарифы. Принцип эквивалентности соответствует перераспределительной сущности страхования.

3. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей. Чрезмерно высокие тарифные ставки становятся тормозом на пути развития страхования. Страховые взносы должны составлять такую часть дохода страхователя, которая не является для него обременительной, иначе страхование может стать невыгодным. Доступность тарифных ставок зависит от числа страхователей и количества застрахованных объектов: чем больше число страхователей и количество застрахованных объектов, тем обычно ниже — до определенных пределов — страховой тариф.

4. Стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного времени. Если тарифные ставки остаются неизменными в течение многих лет, у страхователей укрепляется уверенность в солидности страховщика. Однако на практике в современных условиях выдержать соблюдение данного принципа чрезвычайно сложно, поэтому этот принцип следует рассматривать как идеал, к которому должна стремиться страховая компания.

5. Расширение объёма страховой ответственности, если это позволяют действующие тарифные ставки. Соблюдение данного принципа является приоритетным в деятельности страховщика, поскольку чем шире объём страховой ответственности, тем больше страхование соответствует потребностям страхователя. Расширение объёма (увеличение количества страхуемых рисков) возможно лишь при условии снижения убыточности и при неизменных тарифах.

При расчёте ставки страхового тарифа (или так называемой брутто-ставки) по отдельным видам страхования производится расчёт двух её составляющих: нетто-ставки и нагрузки к нетто-ставке

Поскольку страховой тариф является усреднённой величиной, на практике могут быть значительные отклонения от средних значений; для компенсации таких отклонений в структуре тарифа предусматривается гарантийная надбавка (стабилизационная надбавка). Имеются особенности в построении страховых тарифов по страхованию жизни и по рисковым видам страхования. По страхованию жизни нетто-ставка определяется на основе таблицы смертности; по рисковым видам — на основе теории вероятности. Таблица смертности показывает, как поколение родившихся людей с увеличением возраста сокращается. С помощью таблицы смертности устанавливается вероятное число выплат по случаям смерти застрахованного или дожитию до окончания срока страхования. В медицинском страховании страховой тариф устанавливается на основе данных по уровню заболеваемости населения и средней стоимости лечения конкретных заболеваний.

> Литература

Казанцев С. К. Основы страхования Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 1998

> Примечания

  1. ↑ Зубец А.Н. Тарифы страховые // Страховой маркетинг. — М.: Анкил, 1998. — С. 194. — 256 с. — ISBN 5-86476-108-7.

> См. также

Бонус-малус

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *