Возврат по чеку

Возвратные кассовые чеки в нестандартных ситуациях

Эксперты службы Правового консалтинга ГАРАНТ рассмотрели вопрос о том, предусматривает ли действующее законодательство оформление возвратных чеков контрольно-кассовой техники. Возвраты бывают разные: ошибочно пробитый кассовый чек, возврат товара от покупателя, неверная сумма в кассовом чеке и т. д.

В первую очередь отметим, что нормативно-правовыми документами не предусмотрено оформление возвратных чеков контрольно-кассовой техники при ошибке кассира (ошибочно пробитом кассовом чеке, при неверной сумме в чеке), а также при возврате товара покупателем.

Документооборот и оформление операций, осуществляемых через ККТ, регламентированы Типовыми правилами эксплуатации контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением (утверждены письмом Минфина России от 30.08.1993 № 104 (далее – Типовые правила)).

В свою очередь, документооборот центральной (главной) кассы, под которой подразумевается вся сумма наличных денежных средств организации, регулируется указанием Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» (далее – Указание № 3210-У).

Формы первичной документации по учету денежных расчетов с населением при осуществлении операций с применением ККМ (формы КМ-1-КМ-9) утверждены постановлением Госкомстата России от 25.12.1998 № 132.

При этом с 1 января 2013 г. унифицированные формы не являются обязательными для применения компаниями (п. 4 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», далее – Закон № 402-ФЗ). Однако из этого правила существует исключение – обязательными к применению продолжают оставаться формы документов, используемых в качестве первичных учетных документов, установленные уполномоченными органами в соответствии и на основании других федеральных законов (информация Минфина России от 04.12.2012 № ПЗ-10/2012). В частности, обязательными к применению остаются формы кассовых документов, поскольку использование унифицированных форм данных документов предусмотрено нормативными правовыми актами ЦБ РФ (смотрите также письма Минфина России от 04.02.2015 № 03-03-10/4547, от 27.05.2014 № 03-03-10/25243, ФНС России от 23.06.2014 № ЕД-4-2/11941@).

Кассовый чек с ошибкой

Порядок действий при ошибке кассира-операциониста приведен в п. 4.3 Типовых правил.

Если ошибочная печать кассового чека (в том числе при неверной сумме в кассовом чеке) не связана с продажей товара покупателю и ошибка обнаружена в тот же день, в конце рабочей смены следует составить акт по унифицированной форме № КМ-3. В графах 4 и 5 акта следует указать, соответственно, номер и сумму каждого ошибочного чека. Акт должен быть подписан ответственными лицами комиссии. В состав комиссии должны входить руководитель организации, заведующий отделом (секцией), старший кассир и кассир-операционист организации.

На ошибочно пробитый кассовый чек необходимо поставить специальный штамп «Погашено». Погашенный чек наклеивается на лист бумаги и вместе с актом по форме № КМ-3 сдается в бухгалтерию, где он должен храниться вместе с иными документами за данное число.

Напомним, сумма выручки определяется по показаниям секционных счетчиков (регистров) на начало и на конец рабочего дня, фиксируемым в фискальной памяти ККТ и на контрольной ленте. Данные о денежной выручке должны соответствовать сумме полученных денег.

Так, указанная в акте по форме № КМ-3 сумма ошибочно пробитого кассового чека отражается в графе 15 журнала кассира-операциониста (унифицированная форма № КМ-4), и на данную сумму уменьшается выручка контрольно-кассовой машины за этот день (смотрите письмо УФНС России по г. Москве от 24.07.2009 № 17-15/076525, решение Арбитражного суда Свердловской области от 12.05.2011 № А60-45825/2010).

Ни Типовые правила, ни постановление Госкомстата РФ от 25.12.1998 № 132, которым утверждены формы КМ-3 и КМ-4 и указания по их заполнению, ни иные нормативные акты, регулирующие наличное денежное обращение и порядок применения ККТ, не требуют обязательного наличия объяснительной записки кассира-операциониста. Оформление данного документа является сугубо добровольным. Однако его наличие может быть полезным в случае возникновения спора с контролирующими органами (смотрите постановление ФАС Московского округа от 09.04.2008 № КА-А40/2670-08).

Таким образом, при ошибке кассира (ошибочно пробитом кассовом чеке, при неверной сумме в чеке) основанием для уменьшения выручки контрольно-кассовой машины является должным образом оформленный акт по форме № КМ-3 с приложенными к нему ошибочно пробитыми кассовыми чеками за этот день.

Кассовый чек при возврате товара

Порядок оформления операций при применении ККТ в случае возврата товара в общем случае будет зависеть от того, когда произошел возврат товара:

  • в день покупки (до закрытия смены и снятия Z-отчета);
  • не в день покупки (после того, как выручка, полученная за день, будет занесена в журнал кассира-операциониста и кассовую книгу).

1

При возврате в день покупки (до закрытия смены и снятия Z-отчета) товара как надлежащего, так и ненадлежащего качества применяется порядок оформления, аналогичный вышеуказанному.

На сумму возврата оформляется Акт о возврате денежных сумм покупателям (форма № КМ-3) (смотрите также письма ФНС России от 11.04.2013 № АС-4-2/6710, УФНС России по г. Москве от 30.07.2007 № 34-25/072141). Указанный акт составляется членами комиссии в одном экземпляре.

Погашенные (первоначальные) чеки наклеиваются на лист бумаги и вместе с актом сдаются в бухгалтерию, где они должны храниться при текстовых документах за данное число (письма УФНС России по г. Москве от 30.07.2007 № 34-25/072141, от 26.12.2006 № 22-12/115771, от 30.12.2005 № 09-24/668).

В случае предъявления покупателем кассового чека, содержащего несколько наименований товара, необходимо оформить акт о возврате денежных сумм по форме № КМ-3 в размере стоимости возвращённого товара с приложенным к нему кассовым чеком. При этом организация может выдать покупателю взамен копию чека, заверенную администрацией организации. На это указывает УФНС России по г. Москве в письмах от 08.06.2006 № 22-12/49655, от 02.11.2005 № 22-12/80195.

Отметим, возврат денежной суммы производится из операционной кассы организации по чеку, который выдан в данной кассе, и только при наличии на чеке подписи директора организации (заведующего) или его заместителя (п. 4.2 Типовых правил).

Суммы, выплаченные по возвращенным покупателями и неиспользованным кассовым чекам, записываются в графу 15 Журнала кассира-операциониста (форма КМ-4), и на итоговую сумму уменьшается сумма выручки за данный день.

Как разъяснено в письме УФНС России по г. Москве от 09.07.2008 № 22-12/066519@, в графе 11 Журнала указывается сумма наличных денежных средств за минусом сумм возвратов и сумм, оплаченных по документам (графа 10 – графа 13 – графа 15).

Согласно абзацу третьему п. 6.1 Типовых правил при закрытии предприятия по окончании работы на кассовой машине кассир должен составить кассовый отчет и сдать выручку вместе с кассовым отчетом по приходному кассовому ордеру старшему (главному) кассиру (в небольших предприятиях с одной-двумя кассами кассир сдает деньги непосредственно инкассатору банка).

Поскольку выручка кассы за день уменьшается на сумму возврата, то в приходном кассовом ордере указывается фактическая сумма денежных средств, полученная в течение дня (с учетом возврата) (постановление ФАС Уральского округа от 26.06.2014 № Ф09-3350/14 по делу № А60-26808/2013). При этом на основании приходного кассового ордера в бухгалтерском учете отражается поступление денежных средств по дебету счета 50 «Касса». Так как сумма денежных средств, возвращенная в день покупки покупателю, в приходном кассовом ордере не отражается, то в бухгалтерском учете сумма возврата в день покупки на счетах 50 и 90 «Продажи» также не отражается.

2

При возврате товара не в день покупки (оплаты) возврат денежных средств через контрольно-кассовую технику не допускается (смотрите письмо Федеральной налоговой службы от 11.04.2013 № АС-4-2/6710). В связи с этим Акт о возврате денежных сумм покупателям (форма № КМ-3) не составляется.

Как разъясняют налоговые органы (смотрите, например, письма УФНС России по г. Москве от 01.10.2007 № 18-11/3/092847@, от 30.07.2007 № 34-25/072141, от 03.11.2006 № 22-12/97729), возврат денег покупателю не в день покупки производится только из главной кассы организации на основании письменного заявления покупателя с указанием фамилии, имени, отчества и только при предъявлении документа, удостоверяющего личность (паспорт или документ, его заменяющий). Дополнительно к заявлению прикладывается кассовый чек, подтверждающий произведенную оплату. Для возврата денег покупателю из главной кассы организации составляется расходный кассовый ордер (форма КО-2 утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 № 88).

Таким образом, возврат денежных средств из кассы не в день оплаты за товар должен осуществляться кассиром на основании расходного кассового ордера в соответствии с п.п. 6.1, 6.2 Указаний № 3210-У с обязательным внесением записи о выданных наличных денежных средствах в кассовую книгу (п. 4.6 Указаний № 3210-У, смотрите также письмо Федеральной налоговой службы от 11.04.2013 № АС-4-2/6710).

Обращаем Ваше внимание, что выплата (возврат) за оплаченные ранее наличными деньгами и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги может производиться из полученной организацией (ИП) выручки (без зачисления ее на расчетный счет) (п. 2 Указаний Банка России от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»).

Федорова Лилия, эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ, аудитор, член Российской коллегии аудиторов

Контроль качества ответа:
Горностаев Вячеслав, рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТ, аудитор, член МоАП

Типичные ошибки кассира в чеках онлайн-кассы:

был перепутан способ оплаты (электронные деньги, наличность), неверно указано наименование товара, неправильно выбран способ налогообложения. Так как старый порядок исправления ошибок оператора-кассира более не действует, ФНС предлагает исправлять чеки, пробивая документ с такими же показателями, как и ошибочный, но с признаком «Возврат прихода».
Не так давно компании перешли на работу с онлайн-кассами, которые постоянно на связи с ФНС. Не все кассиры привыкли к такому порядку, в работе порой возникают ошибки, и непонятно, как их исправлять.
Чековую информацию налоговая служба получает в режиме реального времени. Все неточности в отправленных документах приводят к искажениям учёта. В итоге несоответствия между учётом и полученными ФНС данными приведут к штрафным санкциям по отношению к предпринимателю (организации). Ниже указаны наиболее частые ошибки кассиров, влияющих на учёт, и способы их исправлений.

Приведем наиболее частые ошибки кассира в чеке онлайн-кассы.

Перепутан способ оплаты
В чеке пробивается признак формы расчёта — оплата электронными деньгами или наличностью. Если кассир перепутает этот параметр, то конечная сумма по отчёту не будет совпадать с той, которая окажется в денежном ящике ККТ. Ошибка обнаруживается в конце смены, вычисляется только изучением всех чековых документов, выданных за смену.
Перепутан товар
Кассиром указан в чеке не тот товар, который был продан по факту. Если стоимость такая же, то на ошибку часто просто закрывают глаза. Найти оплошность смогут только при выполнении инвентаризации — будут расхождения в остатках товара.
Указан не тот режим налогообложения
Если компания совмещает несколько режимов налогообложения, она по закону может обойтись и одним кассовым аппаратом. Однако кассир должен правильно указывать систему налогообложения, к которой относится каждый реализуемый товар. Если же покупатель выбрал несколько товаров, подпадающих под разные системы, кассир должен выдать два чека. В соответствии с Приказом ФНС России № ММВ-7-20/229@ от 21.03.17, приложение 2, таблица 5, в каждом чеке разрешается указывать только одну налоговую систему.
Для исключения этих и других ошибок, пользуется большим спросом услуга по обучению работы с онлайн кассами. Это особенно актуально в 2018 году, когда следующий пласт бизнеса обязан будет перейти на ККТ.
Методы исправления ошибок в кассовых чеках
Работа на ККТ, который не соответствует требованиям ФНС (например, неверно настроен), карается штрафами от 10 тысяч рублей (часть 4 статьи 14.5 КоАП РФ). Однако если ошибся кассир, штрафа не будет, но ФНС получит неточные сведения, поэтому данные отчётов необходимо корректировать.
Ошибки ККТ организации когда-то исправляли по такому порядку (п. 4.3 Порядка, утверждённого Минфином РФ от 30.08.93 за № 104):
– изымался чек у покупателя;
– писалась объяснительная кассира;
– составлялся акт, подписываемый комиссией (из числа сотрудников организации).
Письмо Минфина РФ № 03-01-15/46715 от 21.07.17 отменило старый порядок, но новый не ввело. Представители налоговой службы пока предлагают предпринимателям все ошибки кассира исправлять возвратным чеком (пробив чек с такими же показателями, как и ошибочный, но с признаком «Возврат прихода»). Далее можно выдать и нормальный фискальный документ с правильными данными. Налоговики не рекомендуют использовать чек коррекции, он только для исключительных случаев (компания не использовала ККТ или игнорировала отправку отчётов оператору).
Исправить ошибки с помощью «возврата» можно, даже если покупатель уже ушёл (в таком случае товар не возвращают). Так компания просто исправит ошибку кассира, взяв с него объяснительную (образец есть на официальном ресурсе ФНС).
Примечательно то, что частые возвраты также станут «звоночком» для налоговиков и основанием для внеочередной проверки. Тщательно проинструктировав кассиров, по возможности оптимизировав сам торговый процесс, вы избавите себя от лишних проблем с налоговой.

Чек коррекции или чек возврата: что пробивать?

Чек-коррекция используется в следующих ситуациях:

— кассир допустил ошибку и хочет её исправить,

— при технических неисправностях кассового аппарата, из-за которых оборудование дало сбой.

То есть речь идёт о ситуациях, когда происходит корректировка расчётов, произведённых ранее, согласно пункту 4 статьи 4.3 закона о ККТ.

Например, ситуация, когда кассир забыл пробить чек и продажа осталась неучтённой, или когда был выбит чек на неправильную сумму.

Чтобы лучше понимать, как правильно оформляется коррекция, приведем небольшой алгоритм:

  1. После того как обнаружена ошибка в расчетах, необходимо документально сформулировать юридическое обоснование, которым может быть служебная записка или акт.
  2. Пробивается чек коррекции, в котором для обоснования указывается составленный документ, его дата и номер. Признак расчета может быть сформулирован только в 2 возможных вариантах: расход или приход. Тип коррекции — самостоятельная операция.
  3. Документы — обоснования чека коррекции нужно хранить в течение 5 лет как первичный бухгалтерский документ (ч. 1 ст. 29 закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ).

Ситуация: кассир пробил чек на сумму меньшую, чем была получена им на самом деле, и это произошло до ухода покупателя.

Возврат товара онлайн-касса проводит без особых проблем. Оформляется обычный кассовый чек с отметкой: «Возврат прихода», деньги возвращаются покупателю.

1. Кассир пробивает чек на возврат прихода (на неверную сумму);

2. Кассир формирует «правильный чек», который квалифицируется как приход;

3. Кассир отдаёт покупателю правильный чек, и забирает ошибочный.

Таким образом и ОФД, и налоговая инспекция получат верные данные, что позволит обойтись без создания чека коррекции.

Ситуация: кассир пробил чек на сумму меньшую, чем была получена им на самом деле, и это произошло после ухода покупателя

Чек коррекции — документ, при помощи которого можно решить проблему отсутствия кассового чека по проведенной операции, избежав административного наказания.

Данная ситуация иллюстрирует факт появления неучтённой выручки от продаж, то есть у налоговой может возникнуть вопрос о сокрытии части налогооблагаемого дохода. Неучтённая выручка также может свидетельствовать о неиспользовании ККТ, что влечёт за собой соответствующие штрафные санкции. Тоже самое происходит, когда кассир неумышленно не пробивает чек.

Важный момент: для того, чтобы избежать штрафа необходимо пробить чек коррекции, данная мера действует тогда и только тогда, когда обнаружение и исправление ошибки произошло до проверки налоговой инспекцией

Каков порядок действий, если ошибка найдена «самостоятельно»?

1. Создаётся специальный документ – служебная записка, в которой обозначен момент (дата и время) ошибки, которая привела к появлению неучтённой выручки, этот документ регистрируется (присваивается номер и дата);

2. В чеке коррекции указывается регистрационный номер и дата служебной записки – это служит основанием для операции коррекции;

3. В чеке коррекции должен быть определён «Тип коррекции»

Этот реквизит отражает причину введения корректировки:

  • «0» — корректировка проведена самостоятельно (по собственной инициативе);
  • «1» — корректировка проведена по предписанию (по инициативе налогового органа, обнаружившего нарушение).

4. Вы должны передать в налоговую 3 документа:

  • сам чек коррекции;
  • акт об обнаружении излишних средств;
  • объяснительную записку от кассира об ошибке.

Отправьте письмо раньше чем налоговая заметит нарушение. В противном случае компания может получить штраф в 30 тыс. руб. согласно п. 2 ст. 14.5 КоАП РФ. Если исправите ошибку до того, как ее нашла ФНС — штрафа не будет.

Каков порядок действий, если ошибка найдена «по предписанию»?

Ошибка, найденная «по предписанию», то есть налоговая узнала о неучтённых продажах. Такое может произойти в том числе после жалобы покупателя о невыданом чеке.

Порядок действия кассира таков:

1. Пробивается чек коррекции;

2. Основанием коррекции служит дата и номер предписания (которое ИФНС направляет в бухгалтерию компании);

3. В чеке коррекции должен быть определён тип расчёта «приход» и «операция по предписанию» как признак коррекции.

Ситуация: кассир пробил чек на сумму большую, чем была получена им на самом деле, и это произошло после ухода покупателя.

Данная ситуация иллюстрирует факт преувеличения выручки от продаж, так как эти данные меньше фискальных данных, то есть реально получено меньше денег, а следовательно – появляется недостача в денежном ящике.

Та же ситуация возникает, когда продавец-кассир пробивает несколько раз один и тот же чек.

Есть ли необходимость в создании чека коррекции? Преобладающее число экспертов в области кассовой дисциплины утверждает, что этого делать не нужно, так как данная ситуация не провоцирует штраф из-за неприменения кассовой техники.

Какой порядок действий в этой ситуации?

1. Кассир пробивает чек, который квалифицируется как «возврат прихода», который создаётся на сумму недостачи;

2. Создаётся пояснительная записка с раскрытием причины недостачи по кассе.

Ситуация: кассир пробил чек на сумму большую /меньшую, чем была получена им на самом деле, и это произошло в предшествующей смене.

Этот вопрос касается корректировок после закрытия смены.

Чек коррекции можно оформить в любой день. Например, если неприменение ККТ выявлено самостоятельно в течение смены, то чек коррекции можно пробить до формирования отчета о закрытии смены. Если излишек денег обнаружен после формирования отчета о закрытии смены, то чек коррекции допустимо сформировать на другой день после открытия смены.

Оформлять чек коррекции следует отдельно по каждой операции, совершенной без применения ККТ, либо данные о которой не были переданы ОФД (Письмо ФНС России от 07.12.2017 № ЕД-4-20/24899). Сделать один чек коррекции на общую сумму непроведенных операций разрешено только в случае массового технического сбоя в работе ККТ (Письмо ФНС России от 20.12.2017 № ЕД-4-20/25867).

ОБ ОСОБЕННОСТЯХ ФОРМИРОВАНИЯ КАССОВОГО ЧЕКА КОРРЕКЦИИ ПИСЬМО ФНС от 6 августа 2018 г. N ЕД-4-20/15240@

Важный момент: Согласно мнению специалистов ФНС, не запрещено создание чеков коррекции после закрытия смены, однако важно в таких чеках указывать момент, когда была допущена ошибка (дата и время).

1. Кассир пробивает чек коррекции;

2. Кассир указывает в нём дату и время ошибки прихода (в опции «описание коррекции»). Например, может быть такое описание коррекции: «20.07.2018 в 15:25 был сформирован кассовый чек с ошибочной суммой». (А чек коррекции может быть составлен гораздо позже, например 10.08.2018).

Вид нарушения

Размер штрафа или вид наказания в соответствии 54-ФЗ

должностное лицо

Организация или ИП

Не применение кассового аппарата после 01.07.2017

Штраф от 25% до 50% от непробитой суммы продажи (но не менее 10 тыс. рублей)

Штраф должен составить от 75% до 100% от непробитой суммы продажи (но не менее 30 тыс. рублей)

Повторное неприменение кассы в течение одного года, в том числе, если сумма расчётов составила 1 млн. руб.

(после 01.07.2017)

Дисквалификация от года до двух лет

Приостановка деятельности на срок до трёх месяцев (90 суток)

ККТ не соответствует новым требованиям, нарушены правила регистрации после 01.07.2017

Штраф на сумму от 1,5 до 3 тыс. руб.

Штраф для ИП:

1,5 — 3 тыс. руб.

для юр.лица:

5 — 10 тыс. руб

Нарушение срока представления документов и данных по запросу налоговой (ФНС)

Штраф для ИП и должностного лица:

1,5 — 3 тыс. руб.

для юр.лица:

5 — 10 тыс. руб

Невыдача чека или прочего БСО (бланка строгой отчётности) в печатном виде/неотправка данных в электронном виде по просьбе покупателя

Предупреждение и штраф в 2 тыс. руб.

Предупреждение и штраф:

для ИП: 2 тыс. руб.;

для юр.лица: 10 тыс. руб.

Важно! Теперь к ответственности могут привлечь в течение года (ранее период привлечения к ответственности был равен двум месяцам).

Реквизиты чека коррекции

Реквизиты чека коррекции такие же, как и у обычного. Например: ИНН, номер ККТ, адрес расчета, система налогообложения, фискальный признак.

Разница между ними в том, что в коррекционном чеке не отражается номенклатура товара, цена и объем. Это связано с тем, что коррекционный чек нужен только ОФД и ФНС для проверок, а покупателю его не предоставляют. По этой же причине в нем нет QR-кода, по которому клиенты проверяют подлинность документа.

В таком чеке указывается всего одна общая сумма корректировки. Разбиение по товарам не нужно.

В реквизите «Кассир» должны быть указаны ФИО и должность соответствующего лица.

На форуме официального сайта ФНС России forum.nalog.ru размещены методические рекомендации по формированию кассовых чеков в соответствии с приказом ФНС России от 21.03.2017 ММВ-7-20/229@.

Ссылка на семинар 1С:Лектории 04.10.2018. Новые требования 54-ФЗ, рекомендации пользователям онлайн-касс

Как сделать возврат на кассовом аппарате

Как сделать возврат на кассовых аппаратах?

Возврат на кассовом аппарате можно сделать если смена, в которую был пробит чек, ещё не закрыта, то есть Z-отчёт ещё не распечатан.
В противном случае возврат на кассе не делается, деньги выдаются по расходно-кассовому ордеру (РКО) согласно внутренним правилам установленным бухгалтером в вашей организации.
Следует помнить, что сумма возврата не уменьшит накопительный итог в Z-отчёте.

Следует помнить, что возврат можно сделать только той суммы, что была пробита за наличный расчёт.

Если на кассовом аппарате сделан возврат, то согласно кассовой дисциплине, необходимо оформить акт КМ-3, также требуется объяснительная от кассира в свободной форме. И вместе с Z-отчётом всё это передаётся в бухгалтерию.

Кассовый аппарат АМС-100К
1. Нажать клавишу «ВТ», ввести возвращаемую сумму.
2. Нажать «ВВ», нажать номер отдела, например «1Д».
3. Нажать «=», нажать «ВВ».

Кассовый аппарат Элвес-микро-К и Элвес-МК
1. Из режима кассира (на экране «0.00») нажать клавишу «ВЗ».
2. На экране слева высветится «-» набрать возвращаемую сумму.
3. Нажать «ВВ», нажать «ОПЛ» (для Элвес-МК «ИТ»)

Кассовый аппарат Касби-02К и Касби-02МК
1. На экране нули, нажать 1 раз «МН», появится «КАССА».
2. Нажимать «стрелку с плюсом» до «ВОЗВРАТ», нажать «ВВ».
3. Ввести возвращаемую сумму, нажать номер отдела (если запрограммированы).
4. Нажать «ВВ», нажать «ИТОГ», нажать «ВВ».
5. На экране появиться запрос на ввод пароля Администратора.
6. Набрать пароль, нажать «ВВ».

Кассовый аппарат Орион-100К
1. Из режима кассира (на экране «0.00») нажать клавишу «ВОЗВРАТ».
2. Ввести возвращаемую сумму, нажать номер отдела.

Кассовый аппарат Штрих-мини-К
1. Из режима кассира (на экране «0.00») нажать клавишу «2».
2. Нажать клавишу «ВЗ» на экране «ВПР».
3. Ввести возвращаемую сумму, нажать «ВВОД», нажать «ИТОГ».

Кассовый аппарат Меркурий-180К
1. Из режима кассира (на экране «0.00») нажать клавишу «В».
2. Ввести возвращаемую сумму, нажать номер отдела.

Кассовый аппарат Меркурий-130К
1. Из режима кассира (на экране «0.00») нажать клавишу «ВЗ».
2. Ввести возвращаемую сумму, нажать номер отдела (если отделы запрограммированы).
3. Нажать клавишу «ПИ».

Кассовый аппарат Меркурий-115К
1. Из режима кассира (на экране «0.00») нажать клавишу «ВЗ».
2. Ввести возвращаемую сумму, нажать номер отдела (если отделы запрограммированы).
3. Нажать клавишу «ПИ».

Кассовый аппарат Агат-1К
1. Из режима кассира (на экране «0.00») нажать клавишу «РЕГИСТР»
2. На экране «ПРОДАЖА», нажать клавишу «Опция» до «ВОЗВРАТ ПРОДАЖИ».
3. Нажать «ИТОГ», ввести возвращаемую сумму, нажать «ИТОГ».

Кассовый аппарат WAB-08RK
1. Из режима кассира (на экране «0.00») нажать клавишу «РЕГИСТ»
2. На экране «РЕГИСТРАЦИЯ», нажать клавишу «ИТОГ».
3. Нажимать клавишу «МЕНЮ» до «ВОЗВРАТ ПРОДАЖИ», нажать «ИТОГ»
4. Ввести возвращаемую сумму, нажать номер отдела, нажать «ИТОГ».

Кассовый аппарат Альфа-400К
1. Из режима кассира (на экране «0.00») нажать клавишу «ВОЗВРАТ»
2. Ввести возвращаемую сумму, нажать номер отдела, нажать «ИТОГО/НАЛИЧНЫЕ»

Кассовый аппарат ОКА-МК
1. Из режима кассира (на экране «0.00») нажимать клавишу «ВЫБ» до снятия показаний: на экране «П 0.00»
2. Нажать клавишу «ДС ВЗ», ввести возвращаемую сумму.
3. Нажать клавишу номера секции.

Кассовый аппарат ОКА-102.4
1. Из режима кассира (на экране «0.00») нажимать клавишу «КР» до снятия показаний: на экране «П 0.00».
2. Нажать клавишу «ВЗ», ввести возвращаемую сумму.
3. Нажать номер секции (отдела), нажать «ИТОГ».

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *