Выставить счет ИП

Содержание

В каких случаях необходимо выставить счёт на оплату от ИП?

Данный документ не относится к числу первичных, никак не регулируется законодательной базой и не отражается в бухгалтерском учете. Основная его цель – уведомить заказчика о необходимости совершить платеж, а также зафиксировать сумму, предоставить реквизиты для оплаты. Но есть случаи, когда без счета не обойтись:

  1. Если между предпринимателем и организацией нет заключенного договора;
  2. Если договор есть, но в нем прописана необходимость составления счетов;
  3. Если в договоре не установлена сумма оплаты;
  4. Сделка относится к определенному виду деятельности (услуги связи, электричества, и т.д.).
  5. Контрагент произвел предоплату.

Во всех остальных ситуациях при перечислении средств в платежках можно ориентироваться на договор, накладные, акты. Также стороны могут обойтись без документа-основания, просто указывая в назначении платежа наименование товара или услуги.

И все же счета на оплату значительно упорядочивают бухгалтерию, поэтому рекомендуем предпринимателям использовать их в работе. Если самостоятельно выставлять платежки нет времени, поручите эту работу бухгалтерам или специалистам на аутсорсе. Например, сотрудники сервиса Главбух Ассистент не только помогут с оформлением счетов, но и приведут в порядок бухгалтерскую отчетность фирмы.

Читайте также: Как оплачивать налоги ИП по УСН?

Как сделать счет на оплату от ИП: важные советы

В законодательстве нет предписаний касательно данных документов, поэтому предприниматель вправе разрабатывать шаблон самостоятельно. По логике операции и сложившейся традиции тут указывают следующие реквизиты:

  • ФИО, ИНН и адрес индивидуального предпринимателя;
  • данные покупателя;
  • наименование товара/услуги, их количество, цена за единицу, общая сумма заказа;
  • реквизиты расчетного счета продавца.

Важно! Всем счетам обязательно необходимо присваивать порядковый номер — это может быть либо просто порядковое число (№ 1, 2, 3, и т.д.), либо специальное обозначение, но идущее по порядку (№ СО 19-1, № СО 19-2, № СО 19-3).

Дополнительно вы можете указать другую информацию – сроки поставки, условия оказания услуги, форма доставки (самовывоз, доставка за счет ИП), и прочие данные. Документ заверяется подписью предпринимателя, и по желанию – печатью.

После того, как счет сформирован, его необходимо отправить покупателю на оплату оплаты. Обычно оригинал направляют почтой, а копию – по электронный ящик. Если обе стороны используют электронную печать, то документ не обязательно отправлять в бумажном виде.

Читайте также: Новые КБК в ФСС на 2019 год: таблица с кодами

Счет ИП: образец в нескольких вариантах

Сформировать документ удобнее всего в программах Word или Exel, а далее уже распечатать и заполнять от руки.

Статья 21 НК РФ обязует каждого предпринимателя указывать, включена ли НДС в общую сумму стоимости. Поэтому в документе нужно создать специальную графу с отметкой «включая НДС» либо «без НДС».

Как оформить ИП счет на оплату с НДС

Этот пример касается только предпринимателей на ОСНО. Те, кто использует «упрощенку» или ЕНВД, заменяют все обязательные платежи единым налогом. Поэтому в стоимость их товаров и услуг не включен НДС.

НДС может быть сразу включен в графу «стоимость» (с соответствующей пометкой), либо же прописываться отдельной графой. Например, вы продаете товар по цене 500 рублей, и налог уже заложен в эту стоимость, в таком случае в документе нужно прописать следующее:

Сумма операции: 500 р (в т.ч. НДС 18 % = 90 р.)

Итого к оплате: 500 р.

В случае, если налог отдельно начисляется сверху, формулировка будет выглядеть следующим образом:

Сумма операции: 500 р + НДС 18 % (90 р.)

Итого к оплате = 590 р.

Как выставить счет на оплату от ИП, образец с указанием НДС:

Образец счёта на оплату услуг без НДС для ИП

Ранее мы говорили, что счет на оплату не является обязательным, за исключением некоторых случаев. Но если предприниматель находится на УСН или ЕНВД, и, соответственно, не закладывает НДС в стоимость услуг/товаров, то в его интересах при всех операциях формировать счет. Это поможет избежать путаницы и пристального интереса со стороны налоговых органов. Объясним, с чем это связано.

Часто бывает так, что покупатель при внесении платы совершает ошибку — указывает в наименовании платежа, что это сумма с НДС. В результате при проверке налоговики считают, что, если продавец получил средства вместе с НДС, то он должен внести этот налог в бюджет. Чтобы доказать свою правоту перед проверяющими, придется «поднимать» старые счета-фактуры и накладные.

Присылая покупателю документ, в который указано, что товар не облагается НДС, вы будете уверены, что платежное поручение будет заполнено правильно.

Какие реквизиты ИП нужны для выставления счета без НДС? Точно такие же, как и в примере мере выше (порядковый номер, данные продавца и покупателя, наименование и количество товар/услуг, стоимость, сроки). Однако, внизу или возле поля «цена» необходимо добавить примечание «без налога (НДС)»

Счет на оплату от ИП без НДС (образец):

Как выставить счет на оплату от ИП по безналу

Для более-менее крупных фирм безналичный расчет является самым удобным способом оплаты ввиду его оперативности и удобства для обработки бухгалтерией.

Бланк документа ничем не отличается от вышеприведенных примеров, кроме одного нюанса – предпринимателю необходимо будет оформить электронно-цифровую подпись.

Читайте: Что необходимо знать об электронной подписи?

Для удобства эксперты рекомендуют заводить специальный журнал или электронную папку, в которой будут храниться все счета. Это поможет упорядочить внутреннюю документацию, отследить платежи и вовремя напомнить покупателям о задолженности.

Полезные документы для скачивания

Когда нужно выставлять

Иногда для сотрудничества двух сторон достаточно заключения договора, в данном документе прописываются объемы поставок, сроки и сумма к оплате. Если же клиент заказывает товар время от времени и в разных количествах, по каждой отдельной сделке осуществляется выставление счета, в котором обозначается стоимость разовой покупки. Заключить договор все равно придется, но в нем указываются только общие положения о сотрудничестве.

Счет выставляется и в таких ситуациях:

  • Контрагенты не успели заключить договор, а поставку товара нужно осуществить в сжатые сроки. Поставщик может сформировать счет на оплату, а чуть позднее стороны скрепят свои отношения договором.
  • Покупателю требуется единоразовая поставка, и оформлять долгосрочный договор просто не имеет смысла.

Если отразить в документе все условия сотрудничества, присущие договору, он будет выполнять роль оферты. То есть оплаченный счет станет подтверждением заключения сделки между двумя контрагентами, и его можно будет использовать в суде. Необходимости в заключении договора в таком случае нет.

Как правильно выписать

Счет — это не бухгалтерский документ. Он не служит подтверждением расходов, по нему нельзя вести учет активов, продукции и услуг. Это говорит о том, что требования, предъявляемые законодательством к оформлению первичных документов бухгалтерского учета, на счета не распространяются. Их можно выписывать в произвольном виде.

  • .
  • .
  • Скачать готовый бланк в формате Word или PDF.

Реквизиты

Главное и единственное требование, которому должен соответствовать счет — это наличие всех обязательных реквизитов. К таким относят:

Обязательный реквизит Пример формулировки
Порядковый номер счета и дата его выставления Счет на оплату №666 от 13.12.2019 г.
Название фирмы продавца и покупателя с уточнением правовой формы
  1. Поставщик: ИП Козликов Михаил Иванович
  2. Покупатель: ООО «Красный восток»
Полный юридический адрес покупателя и продавца (для ИП тот адрес, по которому осуществляется деятельность)
  1. г. Москва, ул. Селезнева, дом №188
  2. г. Москва, ул. Шевелева, дом №13
ИНН ИП и ИНН, КПП организации
  1. ИНН 6575849475657
  2. ИНН 757564748575757, КПП 5674775757
Банковские реквизиты Банк получателя: Сбербанк России ОАО г. Москва, БИК 6575767, счет №4547738378, р/с №57585998686
Предмет сделки (полное наименование товара, услуги, актива) Товар: Шпик свиной хребтовой
Количество (для объектов, которые можно посчитать) Кол-во: 40 кг
Цена за единицу и сумма

Цена: 200 рублей

Сумма: 8000 рублей

Общая сумма прописью Всего наименований 1, на сумму восемь тысяч рублей 00 копеек
Подписи ИП подписывает бумагу лично, от организации требуется 2 подписи: руководителя, главного бухгалтера

Если вместо ИП расписывается его доверенное лицо или директор, рядом указываются реквизиты доверенности, которая подтверждает его полномочия. А также должность физического лица, ФИО и расшифровка.

Образец формулировки в счете на оплату, который должен выставить представитель ИП: «Директор Маятников О. Д., действующий в интересах ИП Скворцова И. П. по доверенности №12 от 31.03.2019».

Правила оформления

Строгих правил по оформлению счета не существует, но по сложившимся стандартам информацию в нем располагают в определенном порядке. Все так привыкли, поэтому усложнять восприятие информации, нарушая устоявшийся порядок, ни к чему.

Как правильно выставить счет на оплату от ИП в 2019 году:

  • В шапке размещают личные данные поставщика и покупателя.
  • Затем переходят к банковским реквизитам.
  • После указывают порядковый номер документа и дату его составления.
  • Перечень услуг или работ, количество, цена и стоимость.
  • Если товар реализуется с НДС, нужно добавить для него отдельную графу. Если без — сделать уточнение возле цены: «Без НДС».
  • Далее можно сделать сноску с крайними сроками и другими условиями поставки товара или оказания услуг.
  • В завершение ставится подпись, печать индивидуальные предприниматели ставить не обязаны.

Сформировать счет можно в любой бесплатной офисной программе. Шаблон делается всего единожды, а затем заполняется правильными сведениями, актуальными для конкретной сделки.

Если возиться с программами лень, можно заполнить готовую форму онлайн в одном из бесплатных сервисов, как вариант, Service-Online или «Контур. Бухгалтерия». Первый онлайн-сервис позволяет распечатать готовый файл, а с помощью второго можно осуществить его загрузку на компьютер в формате Word/PDF либо сразу отправить покупателю. Оба сервиса абсолютно бесплатные.

Поскольку электронные образцы обладают такой же юридической силой, как и бумажные, проще выставить счет на оплату от ИП онлайн, отослав его на электронную почту.

Как выставить счет от ИП: обязательные реквизиты

Поскольку бланк счета не утвержден законодательно, бухгалтер может разработать его самостоятельно. Форма выставления счета на оплату от ИП должна отражать сведения о сторонах сделки и о перечне поставляемых и оплачиваемых товаров, работ или услуг. Чтобы бланк счета можно было использовать в качестве договора-оферты, в него следует включить следующие реквизиты:

  • номер и дата документа;
  • наименование, адрес, ИНН поставщика (исполнителя);
  • наименование, адрес, ИНН покупателя (заказчика);
  • банковские реквизиты поставщика — получателя денежных средств;
  • наименование товаров, работ, услуг;
  • количество (объем) поставляемого товара (выполняемых работ или услуг) с указанием единиц измерения;
  • цена и общая стоимость каждого подлежащего оплате вида товара, работ, услуг;
  • итоговая сумма, подлежащая перечислению;
  • условия и сроки платежей;
  • сроки поставки товара либо выполнения работ, оказания услуг;
  • подпись ИП либо иного лица, которому предприниматель предоставил право выставления и подписи счета, а также (если он работает с печатью, что необязательно).

Если бухгалтерский платежный документ выставляется к ранее заключенному договору, в котором прописаны условия оплаты и поставки, то такие сведения можно не указывать.

Продавец выставляет счет и направляет его для оплаты покупателю лично, почтой или онлайн посредством электронной почты. В последнем варианте для подписания счета потребуется наличие электронной цифровой подписи.

Ошибки в оформлении счетов

При оформлении счета на оплату иногда допускают ошибки:

  • нет расшифровки подписей сторон;
  • сумма прописью не соответствует сумме цифрами;
  • сумма на оплату не соответствует количеству поставляемого товара;
  • счет на оплату выставлен после 5 дней после отгрузки товара или оказания услуги;
  • на экземплярах договоров поставщика и получателя стоят разные даты (число, месяц, год);
  • неправильно оформлена шапка счета, могут неправильно указываться реквизиты одной из сторон (продавец может не получить оплату;
  • неправильно указаны реквизиты банка получателя или продавца.

Любые ошибки в заполнении счета чреваты проблемами для компании как продавца, так и получателя. Поэтому нужно внимательно заполнять счета на оплату и проверять точность внесенных данных.

Добрый день!

Вы ИП-фрилансер, работаете удаленно и выполнили услугу для заказчика. Например, сделали сайт, написали статью или сделали красивый дизайн. Работаете без биржи для фрилансеров, напрямую с заказчиком. Но как проходит процедура получения денег от заказчика?

Хороший вопрос, на котором многие спотыкаются, когда дело доходит до оплаты. Дело в том, что мы договорились о том, что заказчику выставляется счет.

Но как заказчик его оплатит?

Если заказчик – юрлицо

Здесь проблем быть не должно, так как подавляющее большинство юрлиц в России имеют счет в банке.

Достаточно отправить бухгалтеру компании-заказчику счет на оплату услуги, а он его оплатит со счета своей компании. Здесь нужно лишь добиться, чтобы это было сделано вовремя, без многомесячных проволочек =)

Если заказчик физическое лицо

Здесь немного сложнее, так если выставить счет физлицу, то он просто не поймет что с ним делать дальше.

Тут важно знать два правила:

  1. Если Вы находитесь на УСН 6%, то наличные деньги от клиента просто так брать НЕЛЬЗЯ. Для приема наличных денег нужно иметь онлайн-касса. И необходимо выдавать ему кассовый чек. Уверен, что у большинства фрилансеров ее просто нет.
  2. Поэтому, деньги от физлиц принимаем ТОЛЬКО на счет ИП в банке. Но и в этом случае, начиная с 2017 года, в большинстве случаев необходимо выдавать кассовый чек и применять онлайн-кассу, о чем напишу ниже и дам ссылки на поясняющие статьи.

Также помните, что сейчас идет массовый переход на онлайн-кассы. Вопросов по этой теме возникает так много, что создал отдельную рубрику: https://dmitry-robionek.ru/category/bank

Итак, мы отправили по электронной почте физлицу счет на оплату услуги. Как он его может оплатить?

Вариант оплаты счета физлицом №1: наличными в отделении «Сбербанка»

Вы отправляете физлицу не только счет, но и КВИТАНЦИЮ на оплату счета в банке. Физлицо берет квитанцию и идет в «СберБанк», где и производится оплата на Ваш счет ИП в банке.

Пример такой квитанции представлен ниже:

Но клиенту может не понравиться, что с него возьмут дополнительные 3% комиссии от суммы платежа. Разумеется, клиенту еще больше не понравится перспектива прогуляться в банк и постоять там в очереди =)

Обратите внимание. В конце мая 2017 года МинФин опубликовал письмо, в котором говорится, что и для этого способа приема оплаты необходимо выдавать кассовый чек. То есть, нужна онлайн-касса.

Подробнее читайте вот здесь:

Также еще вот эту статью обязательно почитайте: https://dmitry-robionek.ru/zakon/popravki-v-54-fz-naschet-onlayn-kass-v-192-fz.html

Вариант оплаты счета физлицом №2: через свой интернет-банк с личного счета

Этот способ хорош тем, что клиент платит со своего счета на Ваш счет ИП из личного кабинета на сайте своего банка.

Например, если у Вашего клиента есть личный счет в «СберБанке», то он сможет оплатить услуги на счет ИП в сервисе «Сбербанк-Онлайн».

Этот способ хорош тем, что с клиента берут уже не 3% комиссии, а 1 %.

Но в этом случае неплохо бы написать инструкцию для клиента о том, как это делается. А потом уже отправлять счет на оплату вместе с этой инструкцией.

Понятно, что для каждого банка такую инструкцию не написать, но для наиболее популярных банков это можно сделать.

Обратите внимание, что при данном способе приеме платежей необходимо применять онлайн-кассу начиная с 1-го июля 2018 года.

Вариант оплаты счета физлицом № 3: при помощи сервиса Яндекс.Деньги

Гораздо удобнее провести платеж через Интернет, не выходя из дома. Реализуется это при помощи сервиса Яндекс.Платежка

Чем хорош этот способ?

Можно быстро создать форму оплаты для получения денег на счет ИП и разместить ее на своем сайте. Деньги поступят на Ваш счет за 2-3 рабочих дня, и не нужно составлять договор с компанией «Яндекс».

Настройка самой формы займет примерно 5 минут. Внимательно читайте инструкцию по настройке формы, корректно пропишите реквизиты своего ИП. Также учтите, что ИП на УСН 6% выставляет счета без НДС. А выглядеть эта форма оплаты будет вот так:

Но есть и минус, так как комиссия в размере 3% берется с клиента. Но можно компенсировать недовольство клиента скидкой на те же 3%.

Обратите внимание, что при данном способе приеме платежей необходимо применять онлайн-кассу и выдавать кассовый чек клиенту. Об этом прямо сказано в разделе «Помощь» данного сервиса:

https://money.yandex.ru/pay/page?id=529258#06

Уважаемые фрилансеры!

Специально для вас подготовил новую электронную книгу на 2019 год, которая так и называется:

«ИП для Фрилансера в 2019 году. Какие налоги и страховые взносы нужно платить?»

Из этой книги вы узнаете:

  • Как открыть ИП на УСН 6%
  • Как и куда платить налоги и страховые взносы в 2019 году
  • Как провести сделку с клиентом и многое другое

В продолжение темы:

  1. Фрилансер открыл ИП: какую систему налогообложения выбрать?
  2. Почему фрилансеру лучше принимать деньги от клиентов на счет ИП в банке?
  3. Как правильно провести сделку с клиентом?
  4. Нужен ли договор и акт о выполненных работах фрилансеру?
  5. Готова новая электронная книга: «ИП для Фрилансера в 2016 году»

Получайте самые важные новости для ИП на Почту!

Будьте в курсе изменений!

Нажимая на кнопку «Подписаться», Вы даете , обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Об авторе

Дмитрий Робионек

Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *